Optidee
Marketing GmbH
Nordhorn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.186.180,00 |
446.833,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
944.916,00 |
323.864,00 |
| II.
Sachanlagen |
236.064,00 |
117.769,00 |
| III.
Finanzanlagen |
5.200,00 |
5.200,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.925.170,29 |
4.467.922,10 |
| I.
Vorräte |
2.190.285,87 |
3.467.172,15 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
692.214,62 |
537.848,83 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.042.669,80 |
462.901,12 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
24.955,30 |
15.339,66 |
| Aktiva |
5.136.305,59 |
4.930.094,76 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.228.395,21 |
1.927.832,83 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
52.000,00 |
52.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.875.832,83 |
1.584.371,31 |
| III.
Jahresüberschuss |
300.562,38 |
291.461,52 |
| B.
Rückstellungen |
413.300,36 |
381.904,68 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.494.610,02 |
2.620.357,25 |
| Passiva |
5.136.305,59 |
4.930.094,76 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Die Optidee Marketing GmbH hat ihren Sitz in Nordhorn
und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht
Osnabrück, Register-Nr. HRB 131889.
Die Optidee Marketing GmbH ist eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Von den
ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung
des Jahresabschlusses macht die Gesellschaft teilweise
Gebrauch.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB
aufgestellt.
Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB und des
GmbHG aufgestellt.
2.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der Vermögensgegenstände und
Schulden wurden unter der Annahme der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB)
vorgenommen.
Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den
Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben.
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen werden nach
der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und dem
tatsächlichen Werteverzehr der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten
bis EUR 800 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.
Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem
niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert
angesetzt. Ausleihungen sind grundsätzlich zum
Nominalwert bilanziert.
Vorräte werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten bzw. zu niedrigeren am Abschlussstichtag
beizulegenden Werten angesetzt. Abwertungen für
Bestandsrisiken, die sich aus der Lagerdauer und
verminderter Verwertbarkeit ergeben, werden in angemessenem
Umfang vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw.
mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert
angesetzt. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird
eine Pauschalwertberichtigung auf die nicht
einzelwertberichtigten Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen gebildet.
Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am
Bilanzstichtag angesetzt.
Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt, um alle am
Abschlussstichtag drohenden Verluste und ungewissen
Verbindlichkeiten abzudecken.
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten werden gemäß
§ 250 HGB ausgewiesen.
3.
Erläuterungen zum Jahresabschluss
3.1
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr
innerhalb eines Jahres fällig.
3.2
Verbindlichkeiten
Von den Verbindlichkeiten von TEUR 2.328 (Vorjahr:
TEUR 2.620) sind TEUR 1.453 (Vorjahr: TEUR 1.620) innerhalb
eines Jahres fällig, TEUR 875 (Vorjahr: TEUR 875)
haben eine Restlaufzeit von zwischen einem und fünf
Jahren.
Von den Verbindlichkeiten sind am Abschlussstichtag
insgesamt TEUR 2.328 durch Sicherungsübereignung von
Maschinen, Sicherungsabtretung von Forderungen sowie
Sicherungsübereignung des Warenlagers gesichert.
3.3
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Gegenüber den Gesellschaftern bestanden am
Abschlussstichtag Forderungen von TEUR 509 (Vorjahr: TEUR
488) und Verbindlichkeiten von TEUR 120 (Vorjahr: TEUR
120), die unter den sonstigen
Vermögensgegenständen bzw. sonstigen
Verbindlichkeiten ausgewiesen sind.
3.4
Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten
aktivierte Eigenleistung im Rahmen des ERP-Projektes (TEUR
87; Vorjahr TEUR 0), Erträge aus der Auflösung
von Rückstellungen (TEUR 58; Vorjahr TEUR 31)
sowie Investitionszuschüsse (TEUR 5; Vorjahr TEUR
13) enthalten.
3.5
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten
im Wesentlichen Aufwendungen aus Provisionen
(TEUR 3.994), Rechts- und Beratungskosten (TEUR 607)
und Werbekosten (TEUR 436).
4.
Sonstige Angaben
4.1.
Haftungsverhältnisse
Zum Abschlussstichtag bestanden
Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften in
Höhe von TEUR 44.
4.2
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Gesellschaft hat einen Generalmietvertrag mit
einer Restlaufzeit von 33 Monaten abgeschlossen. Die
jährliche Miete beträgt TEUR 112. Daneben besteht
ein Mietvertrag über Lagerflächen mit einer
Kündigungsfrist von 6 Monaten. Die monatliche Miete
beträgt im Durchschnitt ca. TEUR 7.
Die Gesellschaft hat mit verschiedenen
Leasinggesellschaften Leasingverträge für mehrere
PKW mit einer Restlaufzeit von bis zu 3 Jahren geschlossen.
Der insgesamt zu tragende Leasingaufwand beträgt ca.
TEUR 55 jährlich.
4.3
Geschäftsführung und Arbeitnehmer
Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr
2023:
Dieter Tien, Geschäftsführer, Nordhorn
Nicole Carlin, Geschäftsführerin, Essen
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug
30.
Nordhorn, 30.04.2024
Optidee Marketing GmbH
__________________________
Carlin, Nicole
-Geschäftsführerin-
__________________________
Tien, Dieter
-Geschäftsführer-
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.09.2024
festgestellt.
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