Harald
Gerstung-Systemtechnik GmbH
Mönchengladbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2009 bis zum 30.06.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2010
EUR |
30.6.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.915.512,17 |
1.952.888,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,50 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
115.511,67 |
152.888,00 |
| III.
Finanzanlagen |
1.800.000,00 |
1.800.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.051.714,51 |
1.775.207,08 |
| I.
Vorräte |
409.654,11 |
264.432,79 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen
abgesetzt |
356.260,77 |
397.228,47 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.641.346,11 |
1.508.036,63 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
23.734,66 |
22.303,29 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
714,29 |
2.737,66 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
37.273,14 |
56.179,95 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
4.004.499,82 |
3.784.275,03 |
Passiva
|
|
30.6.2010
EUR |
30.6.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
256.026,71 |
257.883,50 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Bilanzgewinn |
230.462,12 |
232.318,91 |
| B.
Rückstellungen |
497.599,10 |
658.982,96 |
| C.
Verbindlichkeiten |
3.250.874,01 |
2.867.408,57 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
1.895.792,61 |
2.719.623,94 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
4.004.499,82 |
3.784.275,03 |
Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten
|
30.6.2010
EUR |
30.6.2009
EUR |
| Verbindlichkeiten
aus Bürgschaften, Wechsel- und
Scheckbürgschaften |
1.381.000,00 |
1.381.000,00 |
| davon
Verpflichtungen gegenüber verbundenen
Unternehmen |
1.381.000,00 |
1.381.000,00 |
Anhang
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich
der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Angaben zur Bilanzierung
Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den
Vorschriften des HGB unter besonderer Beachtung der
§§ 266 und 275 HGB.
Das Unternehmen bilanziert - soweit zulässig -
unter Beachtung der steuerlichen Ansatzvorschriften. Es hat
die Bilanzierungsmethode gegenüber dem Vorjahr nicht
geändert.
Das Anlagevermögen ist durch ein
Anlagenverzeichnis nachgewiesen.
Die körperliche Bestandsaufnahme und die
Bewertung der Vorräte erfolgte durch das Unternehmen.
Die Vorräte wurden im Rahmen einer Stichtagsinventur
aufgenommen und sind durch Inventurunterlagen nachgewiesen.
Die Forderungen sind durch Saldenlisten und sonstige
Unterlagen nachgewiesen.
Die zweifelhaften Forderungen wurden gesondert
ausgewiesen.
Der Nachweis der flüssigen Mittel ist durch
einen Kassenbericht und Tagesauszüge der
Kreditinstitute zum Bilanzstichtag erbracht.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind durch
Zahlungsbelege nachgewiesen.
Das Stammkapital ist durch einen
Handelsregisterauszug belegt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch
nicht veranlagten Steuern der Vorjahre.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden die
erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Für die Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten liegen Belege zum Bilanzstichtag vor.
Angaben zur Bewertung
Die geltenden handelsrechtlichen
Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung
der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
beachtet. Das Unternehmen nimmt steuerliche
Bewertungswahlrechte wahr und übernimmt diese, soweit
zulässig, in ihre Handelsbilanz.
Am Bilanzstichtag bestehende Risiken - soweit sie bis
zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren - ist
durch die Bildung von Rückstellungen und
Wertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Bewertung erfolgte entsprechend den Bestimmungen
des Handelsgesetzbuches.
Grundsätzliche Änderungen gegenüber
dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten
sind nicht zu verzeichnen.
Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich
Abschreibungen bewertet.
Die Bewertung des nichtabnutzbaren
Finanzanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten.
Die Vorräte sind mit den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe die
regelmäßig ersetzt werden, deren Gesamtwert von
nachrangiger Bedeutung ist und deren Zusammensetzung
geringen Veränderungen unterliegt, wurde wie in den
Vorjahren ein Festwert gebildet.
Die Werte für fertige und unfertige Erzeugnisse
umfassen Material-, Fertigungseinzel- und
Fertigungsgemeinkosten.
Anteilige Verwaltungsgemeinkosten wurden bei der
Bewertung berücksichtigt.
Das Vorsichtsprinzip und das Niederstwertprinzip sind
durch entsprechende Abschläge in den erforderlichen
Fällen berücksichtigt worden.
Die Forderungen sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt.
Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine
Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.
Erkennbare Einzelrisiken wurden zusätzlich durch
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverbindlichkeiten wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis
versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den
steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren
durchgeführt. Die Teilwertberechnung basiert auf einem
Zinsfuß von 6 %.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Die Haftungsverhältnisse sind in Höhe des
Betrages vermerkt, für den die Gesellschaft nach den
Verhältnissen am Bilanzstichtag haftet.
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
48.515,43 Euro.
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt 1.550.000,00 Euro.
Die nachfolgenden Sicherungsarten und
Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
Stamm- und Zusatzkredit der Stadtsparkasse
Mönchengladbach für das Konto 99903 und das
Darlehn 6 707 045 222 durch Abtretung von Kundenforderungen
und Sicherungsübereignung von Vorräten.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
durch Eigentumsvorbehalte im üblichen Maße.
Sonstige Pflichtangaben
Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Herrn Harald Gerstung,
Alleingeschäftsführer
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte Betrag
Forderungen 1.093.014,66 Euro
sonstige Ausleihungen 1.800.000,00 Euro
Mönchengladbach, den 02. Februar 2011
Harald Gerstung
Geschäftsführer
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf
Jahre
1.7.2009 -
30.6.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 48.515,43 EUR.
1.7.2008 -
30.6.2009
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 71.889,06 EUR.
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