Ensono GmbH

Ensono GmbH

Meerbusch

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu Bilanzierungs- und  Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Ensono GmbH hat ihren Sitz in Meerbusch und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Neuss unter HRB 20207 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Ensono GmbH, Meerbusch wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung in EUR erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt worden.

Die Gesellschaft ist kleine  Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB. Die größenabhängigen Aufstellungs­erleichterungen und Schutzklauseln wurden teilweise in Anspruch genommen.

Im Geschäftsjahr 2018 hat die Gesellschaft im Rahmen eines Assets Deals im Wesentlichen Anlagevermögen sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erworben. Infolge des Assets Deals sind die Bilanzwerte mit dem Vorjahr nur eingeschränkt vergleichbar.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Sonderposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Den planmäßigen linearen Abschreibungen liegen Nutzungsdauern von 1 bis 13 Jahren (gewerbliche Schutzrecht und Lizenzen) sowie 10 Jahre (Firmenwert) zu Grunde. Die Annahme einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer des erworbenen Firmenwerts beruht auf Branchenerfahrungen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden linear bei Gebäuden über eine Nutzungsdauer von 5 bis 15 Jahren vorgenommen. Bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt die Nutzungsdauer 2 bis 10 Jahre.

Die Forderungen werden zum Nennwert angesetzt. Bei Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Fremdwährungsforderungen werden gem. § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs des Bilanzstichtages umgerechnet.

Die liquiden Mittel werden zum Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert bewertet.

Vermögensgegenstände, die ausschließlich der Erfüllung von Verpflichtungen aus Pensionszusagen dienen und dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind, sind zum beizulegenden Zeitwert bewertet und werden mit der jeweils zugrunde liegenden Verpflichtung verrechnet.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden nach den versicherungsmathematischen Methoden nach der Anwartschaftsbarwertmethode unter Verwendung der Richttafel 2018 G von Klaus Heubeck ermittelt. Der Abzinsungssatz wurde von der Deutschen Bundesbank vorgegebene durchschnittliche Marktverzinsung von 3,21 % für eine pauschale angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren zugrunde gelegt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Sämtliche Rückstellungen mit einer ursprünglichen Laufzeit oder Restlaufzeit von genau einem Jahr oder wendiger werden nicht abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

1. Bilanz

Die immateriellen Vermögensgegenstände entfallen mit TEUR 2.402 auf eine entgeltlich erworbene Kundenliste sowie mit TEUR 303 auf erworbene Softwarelizenzen.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die liquiden Mittel enthalten ausschließlich Guthaben bei Kreditinstituten.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält mit TEUR 508 Auszahlungen, die im folgenden Geschäftsjahr als Aufwand erfasst werden.

Pensionsrückstellung

Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 S. 1 HGB zwischen dem Ansatz der Pension und ähnlichen Verpflichtungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren beträgt zum 31. Dezember 2018 TEUR 1.
Gemäß § 253 Abs. 6 S. 2 HGB unterliegt dieser Betrag der Ausschüttungssperre.

Gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurden Aktivwerte aus der Rückdeckungsversicherung, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersverpflichtungen dienen, mit einem Wert von TEUR 308 verrechnet. Der Gesamtbestand der Verpflichtungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen (vor Saldierung) beträgt gem. Pensionsgutachten TEUR 310.

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und setzten sich wie folgt zusammen.

2.   Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse von TEUR 10.727 entfallen mit TEUR 8.763 auf Infrastructure, mit TEUR 1.786 auf Mainframe und mit TEUR 178 auf Consulting Leistungen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen mit TEUR 2.341 Miet- und Leasingaufwendungen, mit TEUR 1.009 Rechts- und Beratungsaufwendungen, mit TEUR 909 Energieaufwendungen.

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen entfallen mit TEUR 979 auf Zinsaufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

3. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter während des Geschäftsjahres betrug 13.

Die Ensono GmbH wird in den Konzernabschluss ihres Alleingesellschafters, der Ensono OPCO Holdings Limited, Staines-upon-Thames/Großbritannien einbezogen. (kleinster Kreis von Unternehmen).

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von TEUR 686 auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführer der Gesellschaft:

·  Peter J. Bazil, Wayzata (Vereintigte Staaten) ab dem 28.01.2019
·  Alan Cole, Clarendon Hill (Vereinigte Staaten) ab dem 25.02.2020
·  Norman Smagley, Chicago (Vereinigte Staaten) ab dem 28.01.2019 bis zum 25.02.2020
·  Jens Teagan, Hinsdale (Vereinigte Staaten) bis zum 28.01.2019
·  Scott Grossmann, Winnetka (Vereinigte Staaten) ab dem 27.12.2021

Nachtragsbericht

Im Februar 2020 wurde ein Sale-and-Leaseback Vertrag über das Grundstück inkl. Gebäude am Hauptsitz in Meerbusch abgeschlossen. Der Leasingvertrag hat eine Laufzeit von 12 Jahren mit einer Verlängerungsoption über weitere 5 Jahre.

Unterschrift der gesetzlichen Vertreter

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.05.2023 festgestellt.