equitrust AGLiquidated

equitrust AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2009

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2009 wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des Aktiengesetzes erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Abs. 1 und Abs. 4 HGB i. V. m. § 264 HGB.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die handelsrechtliche Bilanzierung und Bewertung wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vorgenommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen wurden zu den Anschaffungskosten, gemindert um die planmäßige sowie außerplanmäßige Abschreibung, angesetzt.

Die Abschreibung erfolgte linear bzw. degressiv entsprechend der Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände.

Anlagegüter mit einem Anschaffungswert von nicht mehr als € 150,00 werden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben und im Anlagegitter vereinfachend als Abgang gezeigt.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Der Wertansatz der sonstigen Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage vernünftiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegenüber der E.R. Capital Holding GmbH & Cie. KG aus gewährtem Darlehen (€ 18.888.480,00) nebst 4 % Zinsen seit 2008 von € 998.035,51, der equitrust Invest GmbH & Co. KG aus thesaurierten Ergebnisanteilen (€ 110.173,50) sowie der equitrust 2. Invest GmbH & Co. KG (€ 27.500,00) und der Gesellschafterin, der NORDCAPITAL Private Equity GmbH (€ 15.078,00) aus Verauslagung.

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Die Forderungen bestehen gegenüber der NORDCAPITAL Private Equity Fonds 9 GmbH & Co. KG aus Ergebnisvorab.

Sonstige Vermögensgegenstände

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich um Forderungen gegen das Finanzamt aus Kapitalertragsteuer sowie darauf entfallende Solidaritätszuschläge (€ 21.293,34) sowie debitorische Kreditoren von € 535,12.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2009 € 12.060.000,00 und ist eingeteilt in 12.060.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien.

Genehmigtes Kapital

In der Hauptversammlung vom 25. August 2005 wurde ein genehmigtes Kapital geschaffen. Der Vorstand ist hiernach ermächtigt, in der Zeit bis zum 24. August 2010 das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats einmalig oder mehrfach um bis zu insgesamt € 6.000.000,00 durch Ausgabe von bis zu 6.000.000 neuer, auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen zu erhöhen. Über den weiteren Inhalt der jeweiligen Aktienrechte und die Bedingungen der Aktienausgabe entscheidet der Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats. Der Vorstand ist ferner ermächtigt, das Bezugsrecht mit Zustimmung des Aufsichtsrats unter Beachtung weiterer Bedingungen auszuschließen.

Bedingtes Kapital

In der Hauptversammlung vom 25. August 2005 wurde der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 24. August 2010 einmalig oder mehrmals auf den Inhaber lautende Wandel- und/oder Optionsschuldverschreibungen auf insgesamt bis zu 5.512.500 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von jeweils € 1,00 (bedingtes Kapital I) zu gewähren. Der Gesamtnennbetrag der Schuldverschreibungen darf € 551.250.000,00 und die Laufzeit der Schuldverschreibungen darf zwanzig Jahre nicht überschreiten. Der Vorstand ist ferner ermächtigt, das Bezugsrecht mit Zustimmung des Aufsichtsrats unter Beachtung weiterer Bedingungen auszuschließen.

In der Hauptversammlung vom 23. Mai 2000 wurde beschlossen, den Vorstand bzw. Aufsichtsrat zu ermächtigen, das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu € 487.500 bedingt durch Ausgabe von bis zu 262.500 neuer, auf den Inhaber lautender Stückaktien an die Arbeitnehmer der Gesellschaft oder eines verbundenen Unternehmens und bis zu 225.000 neuer, auf den Inhaber lautender Stückaktien an die Mitglieder der Geschäftsführung der Gesellschaft oder eines verbundenen Unternehmens (bedingtes Kapital II) zu erhöhen.

Gesetzliche Gewinnrücklagen

Vom Jahresüberschuss des Berichtsjahres (€ 1.073.914,73) wurde entsprechend § 150 Abs. 1 und 2 AktG der zwanzigste Teil, € 53.695,74, in die gesetzliche Rücklage eingestellt.

Andere Gewinnrücklagen

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 20. August 2009 wurde der Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2008 in Höhe von € 103.865,31 in die andere Gewinnrücklage eingestellt. Darüber hinaus wurde von dem nach Einstellung in die gesetzliche Rücklage verbleibenden Gewinn 2009 von € 1.020.218,99 entsprechend § 58 Abs. 2 AktG die Hälfte, also € 510.109,49, in die andere Gewinnrücklage eingestellt.

Bilanzgewinn

Nach Einstellung in vorgenannten Gewinnrücklagen verbleibt noch ein Bilanzgewinn von € 510.109,50.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 330.996,23 beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für eine durch einen Insolvenzverwalter geltend gemachte Forderung, nicht genommenen Urlaub, ausstehende Rechnungen, Prüfungs- und Steuerberatungskosten.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuern (€ 26.723,46) sowie Umsatzsteuerverbindlichkeiten 2009 (€ 11.224,91).

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen (€ 154.263,89) handelt es sich im Wesentlichen um Auflösungen von Rückstellungen (€ 73.158,30), Zuschreibung von Finanzanlagen (€ 58.326,70) und Gewinne aus dem Abgang von Finanzanlagen (€ 20.581,05).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (€ 717.026,63) sind als wesentliche Bestandteile Rechtsanwaltskosten im Bereich Direktinvestment (€ 277.783,47), Raumkosten (€ 165.770,55), Reisekosten (€ 90.159,06), Fuhrparkkosten (€ 33.714,97), allgemeine Rechts- und Beratungskosten (€ 23.990,04) und Kosten der Abschlussprüfung (€ 23.800,00) zu nennen.

Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen betreffen die auf die equitrust AG anteilig entfallenden Jahresergebnisse 2009 der Tochtergesellschaften equitrust Fondsmanagement GmbH & Cie. KG, equitrust Garant Management GmbH & Cie. KG, equitrust Invest GmbH & Co. KG sowie die als Ergebnisvorab zu zahlenden Gesellschafterleistungen als beratende Kommanditistin in verschiedenen Fondsgesellschaften.

Abschreibungen auf Finanzanlagen

Bei den Abschreibungen handelt es sich um außerplanmäßige Abschreibungen auf drei Beteiligungen an Private Equity-Fondsgesellschaften.

E. Sonstige Angaben

Beteiligungen nach § 285 Nr. 11 HGB erster Halbsatz

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2009 an folgenden Personengesellschaften beteiligt, dabei werden mindestens 20 % der Anteile gehalten:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3 HGB bestehen in Höhe von € 37.892,52 aus der Anmietung von Büroräumen und in Höhe von € 72.114,91 aus einer bedungenen Einzahlungsverpflichtung gegenüber der equitrust Garant Management GmbH & Cie. KG.

Pensionsverpflichtungen

Die Gesellschaft haftet trotz umfassender Haftungsfreistellung der Deutz AG im Außenverhältnis für die Erfüllung der Pensionsverpflichtungen der WEDAG AG. Diese beliefen sich zum 31. Dezember 2009 auf € 672.848,00. Dieser Verpflichtung steht ein Freistellungsanspruch gegenüber der Deutz AG in gleicher Höhe entgegen.

Darüber hinaus hat sich die Commerzbank AG, Köln, mit Bürgschaftserklärung vom 23. März 2000 (Reduzierung der Summe auf € 709.807,00 mit Nachtrag vom 27. Januar 2009 und Reduzierung der Summe auf € 672.848,00 mit Nachtrag vom 14. Dezember 2009) unwiderruflich verpflichtet, einen Betrag von bis zu € 672.848,00 auf schriftliche Anforderung zu zahlen, wenn bestätigt wird, dass die Deutz AG ihren Zahlungsverpflichtungen nicht nachgekommen ist. Die equitrust AG ist somit im Innenverhältnis von sämtlichen Verpflichtungen freigestellt und würde nur bei gleichzeitiger Zahlungsunfähigkeit der Deutz AG und der Commerzbank AG in Anspruch genommen werden können.

Name und Sitz des Mutterunternehmens

Das Mutterunternehmen der equitrust AG, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Erck Rickmers GmbH & Cie. KG.

Der Konzernabschluss der Erck Rickmers GmbH & Cie. KG wird in Hamburg aufgestellt und beim elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Vorstand

Aufsichtsrat

Nicholas Teller, Hamburg, Chairman der E.R. Capital Gruppe (Vorsitzender),

Anke Hennings, Hamburg, Leiterin Finanzen der E.R. Capital Holding GmbH & Cie. KG (stellvertretende Vorsitzende),

Erck Rickmers, Hamburg, Geschäftsführender Gesellschafter und Chairman der NORDCAPITAL-Gruppe, Hamburg.

Die Mitglieder des Aufsichtsrats wurden auf der außerordentlichen Hauptversammlung vom 1. Juli 2008 zu Aufsichtsratsmitgliedern gewählt. Ihre Amtszeit endet zum Ende der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2012 beschließt.

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt der Hauptversammlung vor, den Bilanzgewinn in Höhe von € 510.109,50 in die Gewinnrücklage einzustellen.

Entwicklung des Anlagevermögens vom 01. Januar bis 31. Dezember 2009