ICP International Cash Processing GmbHLiquidated

ICP International Cash Processing GmbH

Schwalbach am Taunus

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2007

I Allgemeine Angaben

Die ICP International Cash Processing GmbH hat ihren Sitz in Schwalbach am Taunus und ist im Handelsregister Königstein im Taunus unter HR B 4782 eingetragen. Zweck der Gesellschaft ist die elektronische Zahlungsverwaltung von Kreditkarten und EC-Kartentransaktionen jeglicher Art.

Der Abschluss der ICP International Cash Processing GmbH, Schwalbach am Taunus, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2007 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und ergänzenden Vorschriften des Gesetzes der Gesellschaften mit beschränkter Haftung betreffend sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 287 (1) HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, die unter Beachtung steuerlicher Vorschriften nach der linearen Methode errechnet sind. Die Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit ihren Nennwerten angesetzt. Soweit erforderlich, werden auf Forderungen Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Der Aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Aufwendungen die vor dem Bilanzstichtag 31. Dezember 2007 geleistet wurden und den Zeitraum nach dem Bilanzstichtag betreffen.

Der Ansatz der sonstigen Rückstellungen erfolgt mit dem Betrag der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die Rückstellungen sind für sämtliche zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken gebildet worden.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Geschäfte in Fremdwährungen wurden im Geschäftsjahr keine vorgenommen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Gegenüber dem Geschäftsführer besteht eine Forderung in Höhe von T Euro 27, die unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen ist.

2 Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsposten beinhaltet abgegrenzte Kostenrechnungen die den Zeitraum nach dem 31. Dezember 2007 betreffen.

3 Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 25.564,59 ist vollständig eingezahlt.

4 Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten insbesondere Rückstellungen für ausstehende Lieferantenrechnungen.

5 Verbindlichkeiten

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten handelt es sich um mehrere Pakete von langfristigen Darlehen von der KBC Bank mit Restlaufzeiten frühestens bis zum 30. November 2010 und längstens bis zum 31. März 2012.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten ein Darlehen an die Quam Equity GmbH mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Sämtliche anderen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im wesentlichen Erlöse aus Weiterbelastungen von Gebühren und Auslagen (T Euro 100).

2. Abschreibungen

In den Abschreibungen auf das Anlagevermögen sind Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände (T Euro 179) sowie Sachanlagevermögen (T Euro 1.018) enthalten.

3. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten insbesondere Weiterbelastungen von verbundenen Unternehmen mit denen ein Geschäftsbesorgungsvertrag besteht ( T Euro 3.382) sowie allgemeine Verwaltungskosten ( T Euro 795) und Raumkosten (T Euro 682).

V. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurde durchschnittlich 1 Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Organe der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr wurde die Geschäftsführung ausgeübt von Dr. Winfried Jerono, Kiel.