COOLSPOT
AG
Kaarst
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.405.066,36 |
1.371.159,80 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
26.733,00 |
6.594,00 |
| II.
Sachanlagen |
20.559,06 |
6.791,50 |
| III.
Finanzanlagen |
1.357.774,30 |
1.357.774,30 |
| B.
Umlaufvermögen |
156.123,71 |
516.020,35 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
151.584,60 |
514.011,17 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.539,11 |
2.009,18 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.030,15 |
3.214,24 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.564.220,22 |
1.890.394,39 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.229.134,12 |
1.571.434,99 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
1.602.549,00 |
1.602.549,00 |
| II.
Verlustvortrag |
31.114,01 |
99.902,46 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
342.300,87 |
-68.788,45 |
| B.
Rückstellungen |
21.200,00 |
21.400,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
313.886,10 |
297.559,40 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.564.220,22 |
1.890.394,39 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der COOLSPOT AG wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: COOLSPOT AG
Firmensitz laut Registergericht: Kaarst
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Neuss
Register-Nr.: B18333
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten
bewertet.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Angaben zur Bilanz
Mitzugehörigkeitsvermerke
Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden
Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden.
Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit
wird dazu folgende Erläuterung gegeben:
Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind in der
Bilanz mit EUR 118.790,95 ausgewiesen. Darin enthalten sind
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von
EUR 102.869,85 (Vorjahr: EUR 325.578,36).
Angaben über den Bestand, den Erwerb und die
Veräußerung eigener Aktien
Zum 31.12.2018 waren noch 132.574 Aktien mittelbar
über die COOLSPOT B.V., Venlo/Niederlande im Bestand.
Der auf sie entfallende Betrag des Grundkapitals
beträgt EUR 132.574,00. Dies entspricht einem Anteil
am Grundkapital in Höhe von 8,273%.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 313.886,10
(Vorjahr: EUR 297.559,40).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR
0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 383.292,00
wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen aus einem
Leasingvertrag (Laufzeit bis April 2021), sowie zwei
Telekommunikations-Dienstleistungsverträgen in
Höhe von insgesamt EUR 54.516,09 (Laufzeiten bis
September bzw. Dezember 2019).
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von
außergewöhnlicher Größenordnung
oder
außergewöhnlicher Bedeutung
Bei den Aufwendungen von außergewöhnlicher
Größenordnung oder außergewöhnlicher
Bedeutung handelt es sich um Abschreibungen auf
Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens
("Forderungen gegen verbundene Unternehmen") in Höhe
von EUR 349.999,00, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
überschreiten.
Angaben in Fortführung des Jahresergebnisses
In Fortführung des Jahresergebnisses erfolgt die
nachfolgende Darstellung:
Posten der Ergebnisverwendung
|
|
Betrag
|
|
|
EUR
|
+ Jahresfehlbetrag
|
|
-342.300,87
|
-
Verlustvortrag aus dem Vorjahr
|
|
-31.114,01
|
+ Entnahmen aus
der Kapitalrücklage
|
|
0,00
|
Entnahmen aus
Gewinnrücklagen
|
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|
+ Entnahmen aus
der gesetzlichen Rücklage
|
|
0,00
|
+ Entnahmen aus
der Rücklage für eigene Aktien
|
|
0,00
|
+ Entnahmen aus
satzungsmäßigen Rücklagen
|
|
0,00
|
+ Entnahmen aus
anderen Gewinnrücklagen
|
|
0,00
|
Einstellungen in
Gewinnrücklagen
|
|
|
-
Einstellungen in die gesetzliche
Rücklage
|
|
0,00
|
-
Einstellungen in die Rücklage für eigene
Aktien
|
|
0,00
|
-
Einstellungen in die satzungsmäßigen
Rücklagen
|
|
0,00
|
-
Einstellungen in die anderen Gewinnrücklagen
|
|
0,00
|
= Bilanzverlust
|
|
-373.414,88
|
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 7 (Vorjahr: 8).
Unterschrift der Geschäftsführung
Kaarst, den 09.07.2019
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gez. Roland Bongartz
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Ort, Datum
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Unterschrift gem. §
245 HGB
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.08.2019 festgestellt.
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