Elektro
Bergemann GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Handelsbilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
164.509,63 |
150.324,63 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5.833,50 |
8.051,00 |
| II.
Sachanlagen |
158.625,00 |
142.222,50 |
| III.
Finanzanlagen |
51,13 |
51,13 |
| B.
Umlaufvermögen |
4.093.508,45 |
4.741.204,69 |
| I.
Vorräte |
585.641,47 |
1.013.566,72 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen |
9.600.748,29 |
6.415.457,62 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.945.074,32 |
3.036.456,99 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
562.792,66 |
691.180,98 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
586,60 |
13.987,79 |
| Aktiva |
4.258.604,68 |
4.905.517,11 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.715.382,93 |
2.763.725,14 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
80.696,08 |
80.696,08 |
| III.
Bilanzgewinn |
1.584.686,85 |
2.633.029,06 |
| davon
Gewinnvortrag |
233.097,11 |
1.865.902,14 |
| B.
Rückstellungen |
846.791,06 |
592.265,51 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.696.430,69 |
1.549.526,46 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.696.430,69 |
1.549.526,46 |
| Passiva |
4.258.604,68 |
4.905.517,11 |
Anhang
A. ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Elektro Bergemann GmbH hat ihren Sitz in Berlin.
Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin
Charlottenburg unter HR B 80595 eingetragen.
2. Aufstellungs- und Gliederungsvorschriften
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023
ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches
(§§ 242-256a und 264-288) und des GmbH-Gesetztes
(§ 42 GmbHG) aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden
nach den Bestimmungen der §§ 266
und 275 Abs. 2 HGB gegliedert.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen
nach den für Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt
(§§ 265 Abs. 1 Satz 2, 266 ff. HGB).
3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.
Immaterielle Vermögensgegenstände und
Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
lineare Abschreibungen, bewertet.
Der entgeltlich erworbene Firmenwert wird über
einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 800 €
wurden sofort abgeschrieben.
Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe werden mit den
Anschaffungskosten abzüglich
Anschaffungskostenminderungen (Skonti) oder mit niedrigeren
Tagespreisen bewertet. Hierbei wurde von der Erleichterung
des § 240 Abs. 3 HGB Gebrauch gemacht.
Die in
Ausführung befindlichen Bauaufträge wurden
nach der retrograden Bewertungsmethode ermittelt. Im Rahmen
der retrograden Bewertungsmethode wurde von den erstellten
Abschlagsrechnungen für die einzelnen Bauvorhaben
ausgegangen.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder
dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind
zu Nennwerten angesetzt.
Die
Rückstellungen sind vorsichtig bemessen. Sie
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verpflichtungen; sie sind in Höhe des
Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag passiviert.
B. ANGABEN ZUR BILANZ UND GEWINN- UND
VERLUSTRECHNUNG
1.
Anlagevermögen
|
Anschaffungs-
Herstellungs- kosten
|
Zugänge
|
Abgänge
|
Umbuchungen
|
Anschaffungs-
Herstellungs- kosten
|
|
01.01.2023
|
|
|
|
31.12.2023
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
1. entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
18.206,28
|
|
17.356,28
|
|
850,00
|
2. Geschäfts- oder
Firmenwert
|
10.000,00
|
|
|
|
10.000,00
|
Immaterielle Vermögensgegenstände
|
28.206,28
|
0,00
|
17.356,28
|
|
10.850,00
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
1. technische Anlagen
und Maschinen
|
4.530,00
|
|
|
|
4.530,00
|
2. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
460.466,79
|
78.874,70
|
91.570,02
|
|
447.771,47
|
Sachanlagen
|
464.996,79
|
78.874,70
|
91.570,02
|
|
452.301,47
|
III. Finanzanlagen
|
|
|
|
|
|
1.
Genossenschaftsanteile
|
51,13
|
|
|
|
51,13
|
Finanzanlagen
|
51,13
|
|
|
|
51,13
|
|
493.254,20
|
78.874,70
|
108.926,30
|
|
463.202,60
|
|
kumulierte
Abschreibungen
|
Abschreibungen
Geschäftsjahr
|
Abgänge
|
kumulierte
Abschreibungen
|
Buchwert
|
|
01.01.2023
|
|
|
31.12.2023
|
31.12.2023
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
1. entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
17.988,28
|
211,50
|
17.350,28
|
849,50
|
218,00
|
2. Geschäfts- oder
Firmenwert
|
2.167,00
|
2.000,00
|
|
4.167,00
|
7.833,00
|
Immaterielle Vermögensgegenstände
|
20.155,28
|
2.211,50
|
17.350,28
|
5.016,50
|
8.051,00
|
II. Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
1. technische Anlagen
und Maschinen
|
1.276,00
|
566,00
|
|
1.842,00
|
3.821,00
|
2. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
321.498,29
|
61.903,20
|
91.567,02
|
291.834,47
|
159.498,50
|
Sachanlagen
|
322.774,29
|
62.469,20
|
91.567,02
|
293.676,47
|
163.319,50
|
III. Finanzanlagen
|
|
|
|
|
|
1.
Genossenschaftsanteile
|
|
|
|
|
51,13
|
Finanzanlagen
|
|
|
|
|
51,13
|
|
342.929,57
|
64.680,70
|
108.917,30
|
298.692,97
|
171.421,63
|
2.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr bestehen nicht.
3.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im
Wesentlichen Rückstellungen für Urlaub und
Überstunden, Tantiemen, Berufsgenossenschaft und
Gewährleistungen.
4.
Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB
Es bestehen zum Bilanzstichtag
Eventualverbindlichkeiten aus
Gewährleistungsverträgen in Höhe von
2.135.241,23 € (Vorjahr: 1.622.748,19 €).
Die Inanspruchnahmewahrscheinlichkeit der
ausgewiesenen Gewährleistungsverpflichtungen
schätzen wir aufgrund der Erfahrung aus den Vorjahren
als sehr gering ein.
5.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
|
31.12.2023
|
|
TEUR
|
Verpflichtungen aus
Miet-, Leasing- und Wartungsverträgen zahlbar im
Geschäftsjahr 2024
|
244,1
|
Davon gegenüber
Gesellschaften mit identischer
Gesellschafterstruktur: 244,1
|
|
Verpflichtungen ab
Geschäftsjahr 2025 bis Geschäftsjahr 2028
|
458,9
|
Davon gegenüber
Gesellschaften mit identischer
Gesellschafterstruktur: 458,9
|
|
Verpflichtungen zahlbar
ab Geschäftsjahr 2028
|
0,0
|
Davon gegenüber
Gesellschaften mit identischer
Gesellschafterstruktur: 0,0
|
|
|
703,0
|
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen
zum sehr überwiegenden Teil Mietverpflichtungen.
C. SONSTIGE ANGABEN
1. Angaben zur Zahl der beschäftigten
Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der Mitarbeiter
gemäß § 267 Abs. 5 HGB betrug im
Geschäftsjahr 58 Personen (Vorjahr 63).
2. Angaben zur Geschäftsführung
Zum Geschäftsführer waren im
Geschäftsjahr die folgenden Geschäftsführer
bestellt:
Herr Axel Bergemann, Geschäftsführer
Herr Karsten Bergemann, Geschäftsführer
Beide Geschäftsführer haben jeweils
Einzelvertretungsbefugnis und dürfen
Rechtsgeschäfts mit sich selbst oder mit sich als
Vertreter Dritter abschließen.
sonstige Berichtsbestandteile
Berlin, den 08.08.2024,
gez.
Axel Bergemann
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.08.2024
festgestellt.
|
