SV Sentivo GmbHLiquidated

SV Sentivo GmbH

Langenfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

A k t i v a

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

(1) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den gesetzlichen Erleichterungsvorschriften ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht worden.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode (pro rata temporis) bewertet. Als Nutzungsdauer werden drei bis fünf Jahre zugrunde gelegt.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen auf das bewegliche Anlagevermögen werden nach der linearen Methode (pro rata temporis) vorgenommen. in Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird seit dem 1. Januar 2008 auch in den handelsrechtlichen Jahresabschlüssen die steuerrechtliche Regelung des § 6 Abs. 2a EStG angewendet. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von EUR 150 im Jahr der Anschaffung werden voll abgeschrieben. Die Wirtschaftsgüter mit einem Wert zwischen EUR 150 und EUR 1.000 werden in einem Sammelposten aktiviert und über fünf Jahre abgeschrieben. Seit dem 1. Januar 2013 wurde erneut ein Wechsel der Abschreibungsmethode hinsichtlich geringwertiger Wirtschaftsgüter vorgenommen. Diese werden bei Anschaffungskosten bis zu einem Wert von € 410 gem. § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung nun direkt als Aufwand erfasst.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit der am Bilanzstichtag beizulegende Wert unter den Anschaffungskosten liegt, wird dieser angesetzt.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisikoist durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

(3) Entwicklung des Anlagevermögens (Bruttodarstellung)

(4) Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Personalrückstellungen gebildet.

(5) Umsatzerlöse

1. Umsätze

Die Gesellschaft erzielt die Umsatzerlöse ausschließlich im Inland aus dem Betrieb einer stationären Pflegeeinrichtung.

2. Periodenfremde Posten

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Kostenverrechnungen der SV-Group (TEUR 53).

(6) Anzahl der Mitarbeiter (im Jahresdurchschnitt)

(7) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3 HGB stellen sich wie folgt dar:

(8) Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr folgende Herren:

(9) Abschlussprüferhonorar

Kosten für die Abschlussprüfung und Steuerberatung sind im Jahresabschluss nicht zurückgestellt worden.

(10) Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der SV-Group AG, Dübendorf/Schweiz, einbezogen. Dieser Konzernabschluss ist am Sitz der Konzernobergesellschaft erhältlich.

Darüber hinaus wird die Gesellschaft in den Konzernabschluss der SV (Deutschland) GmbH, Langenfeld, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.