coolibri GmbHLiquidated

coolibri GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen gemäß den §§ 288 und 274a HGB wurden bei der Erstellung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 264 ff. HGB) sowie des § 42 GmbHG erstellt. Bei der Erstellung der Erfolgsrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sowie das Sachanlagevermögen werden mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung erfolgen Abschreibungen im erforderlichen Umfang.

Im Berichtsjahr wurden bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 Euro direkt voll abgeschrieben.

In der Zeit vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012 wurden bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 150,00 Euro im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens deren Wert 150,00 Euro, aber nicht 1.000,00 Euro übersteigt, wurden aktiviert und es wurde die zeitanteilige Abschreibung vorgenommen. Unter Anwendung des § 6 Abs. 2a EStG mindern Abgänge den Sammelposten nicht. Für die bestehenden Sammelposten wird das Wahlrecht der Beibehaltung gemäß Art. 67 Abs. 4 S. 1 EGHGB ausgeübt, so dass eventuelle Zuschreibungen auf höhere Wertansätze nicht vorgenommen werden und geänderte Abschreibungsmethoden ab dem 01.01.2010 prospektiv angewendet werden.

Die Anteile an beteiligten Unternehmen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden mit ihren Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen bilanziert. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag angesetzt.

Steuerrückstellungen waren im Berichtsjahr nicht zu bilden. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen und werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (23 TEuro), Rückstellungen für Personalkosten (65 TEuro), Rückstellungen für Aufbewahrungspflichten (15TEuro) sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten (6 TEuro).

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis 1 Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind auf Lieferantenseite mit üblichen Eigentumsvorbehalten besichert. Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich im Wesentlichen um Verbindlichkeiten aus der Weiterberechnung von Personalkosten.

4. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 34 Mitarbeiter beschäftigt, davon 30 Angestellte und 4 Aushilfen.

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Die coolibri GmbH ist ein Tochterunternehmen der Überblick Medien GmbH & Co. KG, Bochum.

Zum Geschäftsführer der Gesellschaft im Berichtsjahr waren bestellt:

Herr Josef Jasper

Herr Lambert Lensing-Wolff

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17. März 2017