Heizungsbau
Neumann GmbH
Burgstädt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
75.394,00 |
34.013,00 |
| I.
Sachanlagen |
75.394,00 |
34.013,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
266.078,42 |
246.851,53 |
| I.
Vorräte |
11.000,00 |
18.105,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
96.704,53 |
64.991,09 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
158.373,89 |
163.755,44 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.592,00 |
6.302,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
349.064,42 |
287.166,53 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
227.107,69 |
215.881,70 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
75.000,00 |
75.000,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
100.881,70 |
77.900,45 |
| IV.
Jahresüberschuss |
26.225,99 |
37.981,25 |
| B.
Rückstellungen |
33.257,00 |
31.318,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
88.699,73 |
39.966,83 |
| davon
aus Steuern |
20.025,04 |
9.276,22 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
1.798,94 |
1.015,07 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
349.064,42 |
287.166,53 |
Anhang
1.
Anwendung des Handelsgesetzbuches
Der Jahresabschluss der Heizungsbau Neumann GmbH, zum
31. Dezember 2011 wurde nach den im Handelsgesetzbuch
enthaltenen Vorschriften für große
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde
nur teilweise Gebrauch gemacht.
Die Bilanz entspricht den Gliederungsvorschriften des
§ 266 HGB.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung für das
Geschäftsjahr vom 01. Januar 2011 bis 31. Dezember
2011 wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275
Abs. 2 HGB aufgestellt.
2.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten
trägt allen erkennbaren Risiken nach den
Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer
Beurteilung Rechnung.
Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibungen bewertet.
Die planmäßigen Abschreibungen werden
entsprechend der branchenüblichenNutzungsdauer nach
der linearen Methode ermittelt.
Bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern (AK
< 410,00 EUR) werden, soweit dies im Rahmen der
Wesentlichkeit liegt, vereinfachend die steuerlichen
Vorschriften angewandt.
Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen
und an Waren sind zu Anschaffungskosten bewertet.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Den direkt zuordenbaren Risiken wurde durch
entsprechende Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Das allgemeine Kreditrisiko wird durch die aktivische
Absetzungeiner angemessenen Pauschalwertberichtigung
berücksichtigt.
Die Bewertung der flüssigen Mittel erfolgt zum
Nennwert.
Bei der Bemessung der Rückstellungen ist allen
erkennbaren Risikensowie ungewissen Verbindlichkeiten
angemessen und ausreichend Rechnung getragen.
Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich zum
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
3.
Erläuterungen zur
Bilanz
3.1.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Im Gesamtbetrag von 96.704,53 EUR (Vorjahr: 64.991,09
EUR) sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr enthalten.
Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in
Höhe von 3.956,25 EUR
3.2.
Rechnungsabgrenzungsposten
Im Rechnungsabgrenzungsposten ist ein Disagio in
Höhe von 4.978,00 EUR (Vorjahr: 1.447,00 EUR)
enthalten.
3.3.
Sonstige
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Kosten
des Jahresabschlusses, Rückstellungen für nicht
genommenen Urlaub von AN, Beiträge für die
Berufsgenossenschaft und Tantieme.
3.4.
Verbindlichkeiten
|
|
31.12.2011
|
|
31.12.2010
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
Verbindlichkeiten gegenüber
|
47.374,11
|
|
15.261,45
|
Kreditinstituten
|
|
|
|
-
|
davon mit einer
Restlaufzeit
|
|
|
|
|
bis zu einem Jahr
|
(10.556,36)
|
|
(9.263,88)
|
Verbindlichkeiten aus
|
|
|
|
Lieferungen
und Leistungen
|
8.047,00
|
|
2.884,02
|
-
|
davon mit einer
Restlaufzeit
|
|
|
|
|
bis zu einem Jahr
|
(8.047,00)
|
|
(2.884,02)
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
33.278,62
|
|
21.821,36
|
-
|
davon mit einer
Restlaufzeit
|
|
|
|
|
bis zu einem Jahr
|
(33.278,62)
|
|
(21.821,36)
|
-
|
davon gegenüber
Gesellschaftern
|
(0,00)
|
|
(0,00)
|
|
|
88.699,73
|
|
39.966,83
|
-
|
davon durch
|
|
|
|
|
Sicherungsübereignung gesichert
|
(47.374,11)
|
|
(15.261,45)
|
4.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Aus abgeschlossenen Mietkauf- bzw.
Leasingverträgen bestehen für die folgenden
Geschäftsjahre geringe finanzielle Verpflichtungen.
5.
Sonstige Angaben
5.1.
Arbeitnehmer im
Geschäftsjahr
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 5
(Vorjahr: 4) Mitarbeiter (ohne
Geschäftsführer) beschäftigt.
5.2.
Organe der
Gesellschaft
Zur Geschäftsführung wurden bestellt:
Herr Andreas Neumann, Burgstädt
Herr Rainer Neumann, Claußnitz
5.3.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31.
Dezember 2011 schließt mit einem
Jahresüberschuss in Höhe von 26.225,99 EUR ab.
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Bilanzgewinn in Höhe von 127.107,69 EUR auf neue
Rechnung vorzutragen.
Burgstädt, den 27. November 2012
Heizungsbau Neumann GmbH
Geschäftsführung
Feststellung des Vorjahresabschlusses
Die Gesellschafterversammlung vom 09. November 2011
hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 festgestellt
und der Geschäftsführung Entlastung erteilt.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2012 festgestellt.
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