Setlog GmbH

Setlog GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

SETLOG GMBH, BOCHUM

A K T I V A

P A S S I V A

SETLOG GMBH, BOCHUM
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM UNTERNEHMEN

Die Setlog GmbH hat ihren Sitz in Bochum und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bochum (Reg.Nr. HRB 8032).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des geltenden Handelsgesetzbuches.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Von der Möglichkeit, Berichtspflichten im Anhang statt in der Bilanz oder in der Gewinn- und Verlustrechnung zu erfüllen, wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände werden mit ihren Herstellungskosten bewertet und über eine voraussichtliche Nutzungsdauer von fünf bzw. acht Jahren linear, ab Nutzungsbeginn, abgeschrieben.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten aktiviert und linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Die unfertigen Leistungen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Hierbei handelt es sich um angearbeitete Aufträge, die erst im Folgejahr abgerechnet werden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder  dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen worden.

Sofern nicht anders aufgeführt, haben die Forderungen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr (auch im Vorjahr).

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Es bestehen keine Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

III. ANGABEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ

Anlagevermögen

Der Bestand und die Entwicklung des Anlagevermögens im Berichtszeitraum sind in dem beigefügten Anlagenspiegel gemäß § 268 Abs. 2 HGB dargestellt.

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist zu 100% an der Setlog Corporation, New York, beteiligt. Die Setlog Corporation weist zum 31.12.2023 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von USD 58.801,56 (Vorjahr: Jahresfehlbetrag TUSD -84) aus. Das Eigenkapital der Setlog Corporation beträgt zum 31.12.2023 USD 62.018,66 (Vorjahr: TUSD 121).

In den Finanzanlagen sind die Anteile an der Setlog Corporation in Höhe von € 752.454,39 ausgewiesen (Vorjahr: T€ 752).

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen insgesamt € 155.410,57 (Vorjahr: T€ 207) und resultieren in Höhe von € 148.475,01 (Vorjahr: T€ 176) aus dem der Setlog Corporation gewährten Darlehen. Darüber hinaus bestehen Forderungen gegenüber der Gesellschafterin Setlog Holding AG in Höhe von insgesamt € 6.935,56 (Vorjahr: T€ 31).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen bestehen aus Umsatzsteuerverbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Setlog Holding AG in Höhe von € 70.603,14 (Vorjahr: T€ 62), im Zuge der steuerlichen Organschaft sowie aus Lieferungen und Leistungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute haben in Höhe von € 300.000,00 eine Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr. Die restlichen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute summieren sich auf € 548.945,00 (Vorjahr: T€ 672) und deren Restlaufzeit beträgt über 1 Jahr, davon € 365.625,00 (Vorjahr: T€ 422) über 5 Jahre.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben in Höhe von € 108.992,21 (Vorjahr: T€ 108) eine Restlaufzeit von über 1 Jahr. Die Restlaufzeit der übrigen sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 45.873,92 (Vorjahr: T€ 38) beträgt unter 1 Jahr.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die wesentlichen sonstigen finanziellen Verpflichtungen für das Geschäftsjahr 2023 betreffen Mietkosten in Höhe von € 138.991,94 und KfZ-Leasing in Höhe von € 56.878,49. Die zukünftigen finanziellen Verplichtungen aus dem laufenden Mietvertrag sind mit T€ 278 anzusetzen, während sich die finanziellen Verpflichtungen aus den aktuellen Leasingverträgen mit einer Restlaufzeit von größer 1 Jahr auf T€ 72 summieren.

Sonstige Angaben

Durchschnittlich waren im Geschäftsjahr 2023 45 Arbeitnehmer in der Setlog GmbH angestellt.ellt.

Guido Brackelsberg Ralf Düster  Dmytri Chaykin

Geschäftsführer  Geschäftsführer  Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde unverändert festgestellt am 31. März 2024.