A.M.I.G. GmbH

A.M.I.G. Aguilares-Muro Investments GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss.

Der Jahresabschluss der Fa. A.M.I.G. Aguilares-Muro Investments GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff HGB in Kontoform aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die Vorjahreszahlen sind vergleichbar.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert. Planmäßige Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert zwischen € 150 - € 1.000 (Sammelposten) wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und auf 5 Jahre gleichmäßig verteilt (analog § 6 Abs. 2a EStG).

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren Teilwert bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen wurden i.H.v. 616.903,00 (Vj. 30.999,00) vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren Teilwert bewertet. Es wurde eine Einzelwertberichtigung auf die sonstigen Vermögensgegenstände i.H.v. 287.347 vorgenommen.

Die Bankbestände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde gem. § 250 HGB gebildet.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennwert angesetzt und ist voll eingezahlt.

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens und der Abschreibungen (618.567,90, davon außerplanmäßig 616.903,00 / Vj. 32.073, davon außerplanmäßig 30.999) im Geschäftsjahr ergibt sich aus einem Anlagespiegel.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen wie folgt:

a) Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 109.342,89 (Vj. 107.727).

b) sonstige Vermögensgegenstände 47.425 (Vj. 29.589)

Alle übrigen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Bilanzierung erfolgte vor der Verwendung des Jahresergebnisses.

IV. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgende Personen geführt: Karl H. Funke, Dipl.Ing. und Angela Elsasser, Industriekauffrau.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestanden i.H.v. 1.197.739,26 (Vj. 970.454,22), die mit 1% p.a. verzinst wurden. Es handelt sich gleichzeitig um Verbindlichkeiten gegenüber Geschäftsführer.

Zur Vermeidung der buchmäßigen Überschuldung hat der Gesellschafter einen qualifizierten Rangrücktritt seines Darlehens erklärt.

Die A.M.I.G. Aguilares-Muro Investments GmbH hält an der Cosmoproducts GmbH, Berlin Anteile i.H.v. 20,99% an deren Stammkapital von € 85.000 (Unternehmen, mit dem ein Beteiligungsverhältnis besteht). Aufgrund Gesellschafterversammlung vom 30.12.2011 wurde das Stammkapital um 50.000 auf 135.000 erhöht. Die Kapitalerhöhung wurde im Januar 2012 von den Gesellschaftern einbezahlt und im März 2012 im Handelsregister eingetragen. Weitere Angaben liegen derzeit nicht vor.

Ergebnisverwendungsvorschlag:

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 05.02.2013

Karl H. Funke, Geschäftsführer Angela Elsasser, Geschäftsführerin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06.02.2013