Villa Germany GmbH

BRE/CP Germany GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

der BRE/CP Germany GmbH, Düsseldorf

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der BRE/CP Germany GmbH zum 31. Dezember 2014 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungsvorschriften für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 274a, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beläuft sich auf EUR 25.000,00. Die Gesellschaftsanteile wurden am Bilanzstichtag wie folgt gehalten:

Das gezeichnete Kapital war zum Bilanzstichtag voll eingezahlt.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungs- posten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Verbindlichkeiten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Aufwendungen für die Gründung der Gesellschaft und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Bilanzposten wurden wie folgt bewertet:

4. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

II. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Beteiligung von 94,9% am gezeichneten Kapital der CP Germany GmbH & Co. KG in Höhe von EUR 9.490,00 sowie die langfristigen Darlehen in Höhe von EUR 1.830.831,93 an die CP Germany GmbH & Co. KG wurden mit ihren Anschaffungskosten bilanziert.

Des Weiteren hat die Gesellschaft am 11. Juli 2006 in die Kapitalrücklage der CP Germany GmbH & Co. KG EUR 50.510,00 eingelegt.

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagepositionen und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr sind aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1) des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 ersichtlich.

2. Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten bestehen auf dem Konto der BNP Paribas S.A. Niederlassung Deutschland, Frankfurt am Main in Höhe von EUR 1.648,67.

3. Rückstellungen

Die Aufgliederung der in der Bilanz ausgewiesenen Rückstellungen und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr sind aus dem Rückstellungsspiegel (Anlage 2) des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 ersichtlich.

4. Verbindlichkeiten

Es bestehen langfristige Verbindlichkeiten aufgrund von Darlehensverträgen mit der alleinigen Gesellschafterin BRE/CP Europe Bidco B.V. mit einer Laufzeit bis zum 18. Juli 2016 in Höhe von EUR 1.672.928,65, in Höhe von EUR 157.903,28 und in Höhe von EUR 88.908,90. Diese sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der BRE/CP Europe Bidco B.V. wurden verzinst. Die Zinsen werden bis zum Ende der Laufzeit der Darlehensverträge am 18. Juli 2016 kummuliert. Zum 31. Dezember 2014 besteht eine Zinsverbindlichkeit in Höhe von EUR 198,811.50.

Die Aufgliederung der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten auf die Restlaufzeiten ist aus dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) des Jahresabschlusses 2014 ersichtlich.

III. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.665,48 auf neue Rechnung vorzutragen.

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft unterhält keine eigenen Geschäftsräume. Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

3. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer der BRE/CP Germany GmbH sind :

4. Konzernabschlüsse

Das Mutterunternehmen BRE/CP Europe Bidco B.V. , Niederlande, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen auf. Der Konzernabschluss ist am Geschäftsitz der Gesellschaft erhältlich.

5. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist mit 94,6 % am gezeichneten Kapital der CP Germany GmbH & Co. KG, Düsseldorf, beteiligt. Das gezeichnete Kapital der CP Germany GmbH & Co. KG beträgt EUR 10.000,00 sowie zum Bilanzstichtag 2014 einen Jahresfehlbetrag von EUR 224.178,37.

6. Persönlich haftender Gesellschafter

Die Gesellschaft ist zudem persönlich haftender Gesellschafter der CP Germany GmbH & Co. KG, Düsseldorf.

ANLAGENSPIEGEL

RÜCKSTELLUNGSSPIEGEL

VERBINDLICHKEITENSPIEGEL zum 31. Dezember 2014

Der Jahresabschluss wurde am 3. Februar 2016 festgestellt.