U-W-S
Immobilien-, Verwaltungs- und
Vermögensberatungs-GmbH
Hamm
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
14.947,00 |
61.592,34 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
855,00 |
1.588,00 |
| II.
Sachanlagen |
13.772,00 |
17.570,00 |
| III.
Finanzanlagen |
320,00 |
42.434,34 |
| B.
Umlaufvermögen |
25.667,41 |
19.362,32 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
19.371,91 |
8.492,34 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
6.295,50 |
10.869,98 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.754,24 |
4.543,62 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
699,92 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
45.068,57 |
85.498,28 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
1.895,05 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
0,00 |
-7.782,30 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
25.564,59 |
17.782,29 |
| II.
Gewinn- /Verlustvortrag |
0,00 |
-8.894,40 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
-6.992,84 |
| IV.
Bilanzverlust |
26.264,51 |
0,00 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
699,92 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
22.171,17 |
54.446,06 |
| C.
Verbindlichkeiten |
22.897,40 |
29.157,17 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
45.068,57 |
85.498,28 |
Anhang zum 31. Dezember 2011
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der U-W-S Immobilien-,Verw. u.
Vermögensberatungs GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.
Der aufgrund der geänderten
Rückstellungsbewertung notwendige
Zuführungsbetrag wurde über fünfzehn Jahre
verteilt. Die folgende Aufstellung zeigt die Entwicklung
des Postens:
Pensionsrückstellung zum 31.12.2010
53.083,07 €
Wert der Pensionsrückstellung am 31.12.2011 lt.
Gutachten 72.154,00 €
Zuführungsbetrag 13.606,00 €
Zuführung 1/15 pro Jahr
907,06 €
907,06 €
Restbetrag der Zuführung am 31.12.2010 11.791,88
€
Erhöhung für das Jahr
2011
6.372,00 €
Buchwert zum 31.12.2011
60.362,13 €
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Die gemäß § 246 (2) S. 2 HGB
vorzunehmende Saldierung von
Vermögensgegenständen (Aktivwert der
Rückdeckungsversicherung) mit der
Pensionsrückstellung wurde abweichend zum Vorjahr
vorgenommen.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Teilwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
5,13
|
%
|
Rentendynamik
|
2,00
|
%
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
"Richttafeln", Dr. K.
Heubeck, 2005G
|
|
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 2.046,32
(Vorjahr: Euro 4.592,57).
Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei
der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster
Geschäftsführer:
|
Frau Wiemann-Solle
|
ausgeübter Beruf:
|
Immobilienkauffrau
|
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
Betrag
|
|
Euro
|
Ausleihungen
|
0,00
|
Forderungen
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
|
0,00
|
Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Das Jahresergebnis soll auf neue Rechnung vorgetragen
werden.
Unterschrift der Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.06.2012 festgestellt.
|
