IDEENKAPITAL Schiffsfonds Treuhand GmbHLiquidated

IDEENKAPITAL Schiffsfonds Treuhand GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

ANHANG zum 31. Dezember 2010

der IDEENKAPITAL Schiffsfonds Treuhand GmbH, Düsseldorf

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden hinsichtlich der Bewertung und des Ausweises die Vorschriften des HGB sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbHG beachtet.

Der Jahresabschluss wurde erstmalig nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen werden zu fortgeführten Anschaffungskosten angesetzt. Soweit am Stichtag eine dauernde Wertminderung vorliegt, erfolgt eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden gemäß § 249 Abs. 1 HGB für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Gemäß § 253 Abs. 1 HGB werden sonstige Rückstellungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen könnten auch unter dem Posten sonstige Vermögensgegenstände ausgewiesen werden.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betragen insgesamt € 80.727,76 (Vorjahr € 340.066,78) und hätten auch als Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen werden können.

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betragen insgesamt € 78.517,70 und hätten als sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesen werden können.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Name und Sitz des Mutterunternehmens für den größten und für den kleinsten Kreis des Konzernabschlusses (§ 285 Nr. 14 HGB)

Die Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München, Königinstr. 107, 80802 München, stellt einen IFRS-Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf, die ERGO Versicherungsgruppe AG, Victoriaplatz 2, 40198 Düsseldorf, einen IFRS-Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die IDEENKAPITAL Schiffsfonds Treuhand GmbH einbezogen wird. Die Hinterlegung der Konzernabschlüsse erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung wahrgenommen durch:

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.10.2011 festgestellt.