Amphi-Tours Berlin GmbHLiquidated

Amphi-Tours Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften der §§ 266 ff HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 275 ff HGB, es wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen aktiviert. Die planmäßigen linearen Abschreibungen erfolgten unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

In den Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten berücksichtigt und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterung einzelner Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den Forderungen werden auch Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen i.H.v. EUR 459.547,10 (VJ: i.H.v. EUR 427.320,94) ausgewiesen, sowie eine Forderung gegenüber verbundenen Unternehmen i.H.v. EUR 58.000,00 (VJ: i.H.v. EUR 58.000,00). Die Forderungen gegenüber dem Geschäftsführer betragen EUR 6.596,53 (VJ: EUR 6.798,13).

2. Verbindlichkeiten

Unter den Verbindlichkeiten werden auch Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern i.H.v. EUR 855.216,54 (VJ: EUR 832.566,54) ausgewiesen. Für Verbindlichkeiten i.H.v. EUR 425.000,00 hat die Gesellschafterin Duk Tours International Limited eine Rangrücktrittserklärung abgegeben. Von den Verbindlichkeiten haben Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 336.912,84 (VJ: EUR 310.558,49) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Unter den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer i.H.v. EUR 4.136,19 (VJ: EUR 6.567,00).

IV. Sonstige Angaben

1. Gesellschafter

Die Amphi-Tours Berlin GmbH befindet sich zu 100 % in dem Besitz der DUK Tours International Limited, Dublin.

Aufgrund der Überschuldung der Gesellschaft trat die Gesellschafterin für Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 425.000,00 ihr gegenüber im Rang hinter alle übrigen Gläubiger zurück und zwar soweit und solange dies zur Vermeidung einer Überschuldung im Sinne des § 19 Insolvenzordnung erforderlich ist.

2. Geschäftsführung