Alliance
Medical GmbH
Castrop-Rauxel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
30.9.2023
EUR |
30.9.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
18.170.458,33 |
16.490.463,55 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
67.012,00 |
94.103,00 |
| II.
Sachanlagen |
10.979.610,13 |
9.272.524,35 |
| III.
Finanzanlagen |
7.123.836,20 |
7.123.836,20 |
| B.
Umlaufvermögen |
19.129.608,22 |
16.580.423,76 |
| I.
Vorräte |
3.000,00 |
3.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
17.740.547,70 |
16.290.928,33 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.386.060,52 |
286.495,43 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
281.505,35 |
202.400,49 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
29.519.272,68 |
29.592.536,94 |
| Aktiva |
67.100.844,58 |
62.865.824,74 |
Passiva
|
|
30.9.2023
EUR |
30.9.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
29.617.536,94 |
29.779.971,38 |
| III.
Jahresüberschuss |
73.264,26 |
162.434,44 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
29.519.272,68 |
29.592.536,94 |
| B.
Rückstellungen |
302.073,00 |
566.864,66 |
| C.
Verbindlichkeiten |
66.791.503,74 |
62.298.960,08 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.267,84 |
|
| Passiva |
67.100.844,58 |
62.865.824,74 |
Anhang
Anlage III-1
Alliance Medical GmbH, Castrop-Rauxel
Anhang 2022/2023
I.
Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Alliance Medical GmbH hat ihren Sitz in
Castrop-Rauxel. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Dortmund unter HRB 19894 eingetragen.
II.
Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1
HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die
Vorschriften für große Kapitalgesellschaften
über die Gliederung und den Ausweis der Posten der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung beachtet worden,
um die Klarheit der Darstellung zu vergrößern.
Bei der Erstellung des Anhangs wurden die
Aufstellungserleichterungen gemäß
§§ 274a und 288 HGB teilweise in Anspruch
genommen.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches sowie den relevanten Vorschriften des
GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Das Geschäftsjahr läuft vom 1. Oktober
eines Kalenderjahres bis zum 30. September des folgenden
Kalenderjahres.
III.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
- soweit es sich um abnutzbare Gegenstände handelt -
reduziert um planmäßige Abschreibungen bewertet.
Die Abschreibungen auf Zugänge des
Geschäftsjahres werden grundsätzlich pro rata
temporis linear über die betriebsgewöhnliche
Nutzungsdauer vorgenommen.
Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu
Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten. Soweit
erforderlich, werden Abwertungen auf den niedrigeren
beizulegenden Wert vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten nach
Abzug von Wertberichtigungen angesetzt. Den in den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen
Risiken wird durch Bildung angemessen dotierter Einzel- und
Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen. Auf fremde
Währung lautende Vermögensgegenstände
werden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag
unter Berücksichtigung von § 256a HGB bewertet.
Die flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten
bilanziert. Bankguthaben, die auf fremde Währung
laufen, wurden zum Devisenkassamittelkurs am
Abschlussstichtag bewertet.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet
Aufwendungen, die das folgende Wirtschaftsjahr betreffen.
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verpflichtungen. Sie werden mit dem Erfüllungsbetrag
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Umrechnung von
Währungsverbindlichkeiten erfolgt zum
Erfüllungsbetrag beim Entstehen der Verbindlichkeit
bzw. zu dem evtl. höheren (ungünstigeren)
Devisenkassamittelkurs (Vorsichtsprinzip).
IV.
Angaben zur Bilanz
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten
EUR 800,00 nicht übersteigen, wurden analog zu
§ 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben
(Geringwertige Wirtschaftsgüter). Aus
Vereinfachungsgründen erfolgte keine Anpassung
für handelsrechtliche Zwecke.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen
beinhalten Leistungsforderungen in Höhe von TEUR 1.147
(Vorjahr TEUR 951) und ansonsten sonstige Forderungen.
Die Gesellschaft verfügt über ein
Stammkapital von EUR 25.000,00. Bedingt durch die
aufgelaufenen Verluste seit Gründung der Gesellschaft
weist die Gesellschaft einen "Nicht durch Eigenkapital
gedeckten Fehlbetrag" von TEUR 29.519 aus. Damit ist
sie bilanziell überschuldet. Zur Vermeidung einer
wirtschaftlichen Überschuldung und der damit
möglicherweise einhergehenden Insolvenzantragspflicht
hat unsere Gesellschafterin mit Schreiben vom 19. Juni 2024
eine Patronatserklärung ("parent support letter")
zugunsten der Gesellschaft abgegeben. Darin verpflichtet
sie sich, die Alliance Medical GmbH, Castrop-Rauxel,
finanziell so zu stellen, dass diese jederzeit in der Lage
ist, ihren Verbindlichkeiten nachzukommen. Die
Erklärung ist auf mindestens zwölf Monate nach
Ende des Geschäftsjahres befristet, das am 30.
September 2023 geendet hat. Die Werthaltigkeit dieser
Patronatserklärung zugrunde gelegt, besteht somit
wirtschaftlich keine Überschuldung, so dass wir den
Jahresabschluss unter Anwendung der "Going concern
Prämisse" aufgestellt haben.
Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im
Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr,
valutieren in Euro und sind nicht besichert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der
Gesellschafterin in Höhe von TEUR 55.687
(Vorjahr: TEUR 53.839). Sie beinhalten
Leistungsverbindlichkeiten in Höhe von 1.418 TEUR
(Vorjahr TEUR 998) und ansonsten sonstige
Verbindlichkeiten.
V.
Sonstige Angaben
Die Gesellschaft ist sonstige finanzielle
Verpflichtungen (mehrjährige Miet- und
Leasingverträge) eingegangen, deren Gesamtbetrag nach
dem Bilanzstichtag TEUR 1.676 beträgt.
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich 38 Arbeitnehmer.
Die Gesellschaft ist ein Konzernunternehmen der Life
Healthcare Group Holdings Limited mit Sitz in
Südafrika und wird letztmalig in deren
Konzernabschluss einbezogen (größter
Konsolidierungskreis). Des Weiteren wird die Gesellschaft
in den Teilkonzernabschluss der Alliance Medical
Limited, mit Sitz im Vereinigten Königreich,
einbezogen (kleinster Konsolidierungskreis).
Die Berichtsgesellschaft stellt unter Hinweis auf die
Befreiungsvorschrift des § 293 HGB keinen
Konzernabschluss auf.
Geschäftsführer der Gesellschaft waren im
Geschäftsjahr:
· Howard Alexander Marsh, Warwick,
Großbritannien (einzelvertretungsberechtigt)
· Michel Pieter Jongens, Amsterdam,
Niederlande (einzelvertretungsberechtigt), bis 26. Juni
2023
· Richard Evans,
Alfreton/Derbyshire/Großbritannien, ab 26. Juni 2023
· Axel Schmidt, Holzhausen
(einzelvertretungsberechtigt)
· Mark Chapman, Poulton-le-Fylde,
Lancashire, Großbritannien (einzelvertretungs-
berechtigt)
Die Geschäftsführung schlägt vor, das
Jahresergebnis des Geschäftsjahres auf neue Rechnung
vorzutragen.
Alliance Medical GmbH, Castrop-Rauxel
Castrop-Rauxel, 23. August 2024
_____________________ ___________________
(Howard Alexander Marsh) (Reichard Evans)
_____________________ ___________________
(Axel Schmidt) (Mark Chapman)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.09.2024
festgestellt.
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