KVBW GP GmbH

KVBW GP GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Jahresbilanz zum 31. Dezember 2018

KVBW GP GmbH, Frankfurt am Main

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

KVBW GP GmbH, Frankfurt am Main

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

KVBW GP GmbH

A. Rechtliche Verhältnisse

Die KVBW GP GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und wird im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 99902 geführt.

Die Institutional Investment Partners GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main handelnd im Namen der Anleger und für Rechnung des Spezial-Sondervermögens KVBW Immobilienspezialfonds ist alleinige Gesellschafterin. Die Gesellschaft ihrerseits ist die persönlich haftende Gesellschafterin einiger im Sondervermögen KVBW Immobilienspezialfonds enthaltener Immobilien-Gesellschaften. Die KVBW GP GmbH leistet keine Einlage und ist am Kapital nicht beteiligt.

B. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die KVBW GP GmbH ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB und freiwillig unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert. Auf die größenabhängigen Erleichterungen für die Gliederung der Bilanz ist verzichtet worden. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Die Gliederung entspricht § 275 Abs. 2 HGB.

Die größenabhängigen Erleichterungen nach § 274a HGB hinsichtlich der Anwendung bestimmter Vorschriften und § 288 Abs. 1 HGB hinsichtlich der Angaben im Anhang wurden in Anspruch genommen.

C. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungsund Bewertungsmethoden angewandt:

D. Angaben zu Positionen der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, und betreffen die Hartungs- und Geschäftsführungsvergütung.

2. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Das ausgewiesene Bankguthaben von TEUR 146 besteht aus täglich fälligen Guthaben bei der Mainzer Volksbank, Mainz.

3. Eigenkapital

Das Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:

4. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen mit TEUR 1 die Körperschaftsteuer und den Solidaritätszuschlag sowie mit TEUR 2 die Gewerbesteuer. Die sonstigen Rückstellungen umfassen den zu erwartenden Aufwand für die Prüfung des Jahresabschlusses und der Steuerberatungskosten für 2016-2018 (TEUR 12).

5. Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten resultieren im Wesentlichen aus Verbindlichkeiten gegenüber den Finanzbehörden aus noch zu zahlender Umsatzsteuer (TEUR 17).

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

E. Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge

Hierbei handelt es sich um Erträge aus der Haftungs- und Geschäftsführungsvergütung von Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (TEUR 65).

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich im Wesentlichen aus Prüfungskosten (TEUR 3), aus Steuerberaterkosten (TEUR 2) und Bankgebühren (TEUR 0,5) zusammen.

3. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen auf Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag (TEUR 9) sowie Gewerbesteuer (TEUR 8).

Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im laufenden Geschäftsjahr keine Mitarbeiter beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Die persönlich haftende Gesellschaft KVBW GP GmbH, Frankfurt am Main, ist zur Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft berechtigt und verpflichtet. Die Geschäftsführung gehört an:

Herr Georg Klusak, im Hauptberuf Managing Partner der Institutional Investment Group GmbH, Frankfurt am Main

Herr Jörg Homann, im Hauptberuf Managing Partner der Institutional Investment Group GmbH, Frankfurt am Main

Im aktuellen Geschäftsjahr wurden keine Bezüge von der Gesellschaft an die handelnden Personen der Geschäftsführung gezahlt.