SAMARITER - Energie GmbH (SAM-E)

SAMARITER - Energie GmbH (SAM-E)

Nürtingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

SAMARITER - Energie GmbH

Sitz: 72622 Nürtingen

HRB-Nr. 727829

Anhang 2023

I. Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Anwendung des Handelsrechts

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften für große Kapitalgesellschaften sowie den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden grundsätzlich im Anhang gemacht.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis dargestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Erläuterungen zur Bilanz

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen der Wärmeerzeugungs- und Wärmeverteilungsanlagen werden anhand ihrer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung erfolgen über eine Nutzungsdauer von 11 bis 15 Jahren. Auf Anlagenzugänge wird die lineare Abschreibung angewandt.

Zugänge geringstwertiger Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis EUR 250,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 250,00, aber nicht mehr als EUR 1.000,00, wird je Geschäftsjahr ein Sammelposten gebildet, der im Jahr der Anschaffung und in den folgenden 4 Jahren mit jeweils 1/5 gewinnmindernd aufgelöst wird. Scheidet ein Wirtschaftsgut vorzeitig aus dem Betriebsvermögen aus, wird der Sammelposten nicht vermindert.

Vorräte sind zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt worden. Ausfallrisiken waren nicht zu berücksichtigen. Alle Forderungen - wie die des Vorjahrs - haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das Stammkapital ist mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet worden und decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert. Vom bei der SAMARITERSTIFTUNG am 29.12.2008 aufgenommenen Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 260 zur Finanzierung der übernommenen Heizölbestände wurden TEUR 110 zum 31.12.2013 und TEUR 75 zum 30.12.2018 zurückgeführt und TEUR 75 bis zum 30.12.2025 prolongiert. Alle weiteren Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

Am Bilanzstichtag bestanden Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus verschiedenen Verträgen von insgesamt TEUR 66 (Vorjahr: TEUR 70). Sie betreffen die Geschäftsführung, die kaufmännische und technische Geschäftsbesorgung sowie die Anpachtung der Wärmeerzeuger, Transformatoren, Notstromaggregate und Gaswarnanlagen in 53 Einrichtungen (Vorjahr: 52) der SAMARITERSTIFTUNG.

III. Ergänzende Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2023 der Geschäftsführer der FBW - Fernwärmegesellschaft Baden-Württemberg mbH, Stuttgart,

Hans-J. Hawighorst

in Personalunion.

Die FBW erhielt für die erforderliche Freistellung ihres Geschäftsführers sowie der im Rahmen der Aufgabenerfüllung eingesetzten Mitarbeiter im Geschäftsjahr 2023 insgesamt TEUR 46 (Vorjahr: TEUR 45).

Das berechnete Gesamthonorar des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2023 enthält ausschließlich Abschlussprüfungsleistungen (TEUR 4, Vorjahr: TEUR 4).

Nach Ende des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Auswirkung auf den Jahresabschluss zum 31.12.2023 eingetreten.

IV. Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 und der Lagebericht tragen den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk der WIBERA AG, Stuttgart, vom 29. November 2024.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03. Dezember 2024