Autentic Distribution GmbHLiquidated

Autentic Distribution GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Im Berichtsjahr wurden die durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (kurz: BilRUG) geänderten Vorschriften des HGB erstmals angewandt. Die Änderungen betreffen insbesondere die Anwendung des geänderten Gliederungsschemas für die Gewinn- und Verlustrechnung, die Umgliederungen von Posten innerhalb der "Sonstigen betrieblichen Erträge" in die Umsatzerlöse unter Anpassung der jeweiligen Vorjahreszahlen.

Der Jahresabschluss der Autentic Distribution GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Gesellschaftsvertrags zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 267 i.V.m. §§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Darüber hinaus wurden Offenlegungserleichterungen nach § 326 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Autentic Distribution GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Köln

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Köln

Register-Nr.: 80242

2. Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 150,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 0,5% auf den nicht einzelwertberichtigten Forderungsbestand vorgenommen.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Gemäß § 256a HGB ist bei einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger das Anschaffungskostenprinzip nach § 253 Abs. 1 S.1 HGB bzw. das Vorsichtsprinzip nach § 252 Abs.1 Nr. 4 HGB nicht anzuwenden.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Vorräte

Die Vorräte in Höhe von TEUR 101 (Vorjahr: TEUR 53) beinhalten im Wesentlichen in 2016 bezahlte Rechnungen für Garantiesummen, die zum Zeitpunkt der daraus resultierenden Erlöse verbraucht werden. Diese wurden im Vorjahr noch unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen Forderungen und Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 803 (Vorjahr: TEUR 908). Diese beinhalten eine Forderung mit einer Laufzeit bis zum 01.03.2018 von TEUR 1. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Im Wesentlichen betreffen diese Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 708, davon TEUR 516 gegen ausländische Kunden, Forderungen gegen Gesellschafter (TEUR 24), Forderungen gegen nahestehende Unternehmen (TEUR 3) sowie sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 11.

3. Kassen und Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von TEUR 61 (Vorjahr: TEUR 88) besteht aus einem täglich fälligen Guthaben bei der Sparkasse KölnBonn.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 100.000,00 (Vorjahr: TEUR 100). An dem Joint Venture wurden zum Bilanzstichtag je 50% der Geschäftsanteile von der WDR mediagroup GmbH und der Autentic GmbH gehalten.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten von insgesamt TEUR 89 (Vorjahr: TEUR 146) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Im Wesentlichen betrifft dies Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 31 (Vorjahr: TEUR 35), Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 35 (Vorjahr: TEUR 85) sowie Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen in Höhe von TEUR 15 (Vorjahr: TEUR 18), welche ebenfalls aus Lieferungen und Leistungen resultieren.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Kreditkartenabrechnungen in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 0) und Verbindlichkeiten aus Reisekosten in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 2).

D. Ergänzende Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.

2. Durchschnittliche Zahl der Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt waren sechs Personen (Vorjahr: zwei) bei der Gesellschaft beschäftigt.

3. Organe der Gesellschaft

a. Geschäftsführung

Anne Hufnagel, Köln, Autentic Distribution GmbH

b. Mitglieder des Fachbeirates

Als ordentliche Mitglieder entsendet die WDR mediagroup GmbH, Köln

· Michael Loeb, Geschäftsführer WDR mediagroup GmbH, Köln

· Andrea Zuska, Geschäftsleitung Programmverwertung und Projektsteuerung WDR mediagroup GmbH, Köln

Als ordentliche Mitglieder entsendet die Autentic GmbH, Oberhaching

· Dr. Patrick Hörl, Managing Director, Autentic GmbH, Oberhaching

· Moritz von Kruedener, Geschäftsleitung, Beta Film GmbH, Oberhaching

E. ANGABE ZU VERBUNDENEN UNTERNEHMEN

Konzernabschluss

Die Autentic Distribution GmbH, Köln, wird in den Konzernabschluss der WDR mediagroup GmbH, Köln, nach den Grundsätzen der Vollkonsolidierung einbezogen. Die WDR mediagroup GmbH, Köln, stellt einen Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 25. Juli 2017 festgestellt.