ArangoDB GmbH

ArangoDB GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

der ArangoDB GmbH

I. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die ArangoDB GmbH mit Sitz in Köln ist im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter HRB 81473 eingetragen.

2. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss der Firma ArangoDB GmbH wurde grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265, 266 HGB). Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG zu beachten. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt (§ 275 Abs. 2 HGB).

3. Wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit der Unternehmsfortführung

Die Gesellschaft weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 11.020 aus und ist somit buchmäßig überschuldet. Trotzdem geht die Gesellschaft von der Unternehmensfortführung aus. Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber der Muttergesellschaft in Höhe von TEUR 23.512. Die Muttergesellschaft hat für Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 23,512,608.76 den Rangrücktritt erklärt mit dem Inhalt, dass diese zum Zwecke der Überschuldungsabwendung mit ihren Forderungen einschließlich aller Nebenrechte im Rang hinter allen anderen Gläubigern zurücktritt.

Die Muttergesellschaft hat erklärt, dass sie den erforderlichen Liquiditätsbedarf für die Jahre 2024 und 2025 durch Zuführung von Eigenkapital zur Verfügung stellt, bis die Gesellschaft selbst einen positiven Cash-flow erzielt.

Die Muttergesellschaft erwartet bis zum Ende des Geschäftsjahres 2025 einen positiven Cashflow. Gemäß einem im April 2025 unterzeichneten Term Sheet plant die Muttergesellschaft, bis zum 30. Juni 2025 eine Refinanzierung abzuschließen, um die finanzielle Gesundheit durch die Bereitstellung von bis zu 8 Millionen US-Dollar an zusätzlichem Kapital für die Unternehmen weiter zu stärken. Die Refinanzierung verschafft beiden Unternehmen zusätzliche Liquidität für weitere Investitionen, die ohne die zusätzliche Finanzierung schwieriger wären.

4. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen vermindert. Auf das Sachanlagevermögen wurden planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00 wurden im Berichtsjahr voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nennwert bewertet.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit dem Erfüllungsbetrag gebildet.

Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden gemäß § 256a HGB zum Euroreferenzkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

II. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Einzelangaben zur Bilanz

Verbindlichkeiten

III. sonstige Pflichtangaben

1. Haftungsverhältnisse

Eventualverbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen bestehen in Höhe von EUR 15011,34.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 42 Arbeitnehmer.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17. Juni 2025