GAWO gGmbH

GAWO gGmbH

Mönchengladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

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Anhang 2022

der GAWO gGmbH

A. Allgemeine Angaben

1. Rechtliche Grundlagen der Gesellschaft

Die GAWO gGmbH hat ihren Sitz in Mönchengladbach. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Mönchengladbach unter HR B 11073 eingetragen.

2. Angewendete Rechnungslegungsvorschriften

Der Jahresabschluss wurde in entsprechender Anwendung der Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften den GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Vermögensgegenstände und Schulden werden zum Abschlussstichtag grundsätzlich einzeln bewertet.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss anzuwendenden Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig oder unverändert angewendet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt. Zu- und Abgänge von Anlagegütern werden fiktiv zum Ultimo des tatsächlichen Zu- bzw. Abgangsmonats angenommen. Die Abschreibungen für die immateriellen Vermögensgegenstände und für Sachanlagen werden gemäß der gemäß der Abschreibungstabellen des Bundesfinanzministeriums über die Nutzungsdauern von 3-20 Jahren vorgenommen.

Die geringwertigen Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis einschließlich EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer wurden im Jahre der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Ausfallrisiken im Bereich der Forderungen sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Bei den Rechnungsabgrenzungsposten handelt sich um in 2022 getätigte Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen werden für alle ungewissen Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Dabei wird vorsichtig bewertet und alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden soweit erforderlich bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags (in Höhe der allgemeinen Inflationsrate) berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Umsatzerlöse werden realisiert, wenn die Lieferungen und Leistungen ausgeführt sind und der Gefahrenübergang erfolgt ist.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2022 ist dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Vorräte wurden mit Festwerten gemäß § 240 Abs. 3 HGB bewertet.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen - wie im Vorjahr - ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht in Höhe von EUR 130.483,92 (Vj.EUR 272.871,02) setzten sich aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 138.114,46 (Vj.EUR 281.181,31) abzüglich Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen EUR 7.630,54 (Vj.EUR 8.310,29) zusammen.

Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Jahresabschlusskosten und Erstellung der Steuererklärung (TEUR 10, Vj. TEUR 10), Berufsgenossenschaft (TEUR 8, Vj. TEUR 8), Urlaub (TEUR 3, VJ. TEUR 3), Archivierung (TEUR 2, Vj. TEUR 2) sowie für Rückzahlungsverpflichtungen (TEUR 101, Vj. TEUR 179).

Sämtliche Verbindlichkeiten sind - wie im Vorjahr - nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Sicherheiten besichert.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze der Gesellschaft wurden sämtlich im Inland erzielt und verteilen sich auf die folgenden Geschäftsfelder.

Periodenfremde Aufwendungen und Erträge ergeben sich ausschließlich aus der Periodenabgrenzung von Geschäftsvorfällen. In diesen Positionen sind keine Aufwendungen für Altersvorsorge enthalten.

E. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Gesellschaft im Durchschnitt 16,1 (Vj.18,5) Arbeitnehmer beschäftigt. Dazu zählen 15,2 (Vj.17,4) Vollzeitbeschäftigte und 1,0 (Vj.1,1) Teilzeitbeschäftigte. 4 (Vj.4) Arbeitnehmer waren in der Verwaltung tätig, 1 (Vj.1) Arbeitnehmer als fachliche Leitung und 11,1 (Vj.13,5) Arbeitnehmer im Baubetrieb.

Geschäftsführer der Gesellschaft

Uwe Bohlen, Mönchengladbach, Vorstand des Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Mönchengladbach e.V., Mönchengladbach

Die Geschäftsführung hat für ihre Tätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten; die entsprechenden Aufwendungen sind in den Leistungen an den Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Mönchengladbach e. V. enthalten.

Kosten der Jahresabschlussprüfung

Das Gesamthonorar des Abschlussprüfers beläuft sich netto für die Jahresabschlussprüfung auf TEUR 8.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die aufgrund von wertbegründenden Tatsachen weder in der Bilanz noch in der Gewinn- und Verlustrechnung berücksichtigt werden mussten, sind nicht eingetreten.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt die folgende Ergebnisverwendung vor.

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 1.363,61 wird mit dem Gewinnvortrag verrechnet und auf das neue Jahr vorgetragen.