PE Lortium GmbHLiquidated

PE Lortium GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang

für das Geschäftsjahr 2019


I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma "PE Lortium GmbH" mit Sitz in München im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 160342 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 bis 288 HGB) sowie den weiteren rechtsformspezifischen Vorschriften für Gesellschaften mit beschränkter Haftung (z.B. § 42 GmbHG) erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 i.V.m. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB.

Die Bilanz ist nach den Bestimmungen des § 266 HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB unter Beachtung der allgemeinen Grundsätze gemäß § 265 HGB gegliedert. Der Anhang ist gemäß §§ 284 ff. HGB erstellt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter teilweiser Ausnutzung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3, § 274a, § 276 und § 288 Abs. 1 HGB.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.


II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Finanzanlagen wurden grundsätzlich zu Anschaffungskosten angesetzt. Aktiviert werden hierbei die Anschaffungs- und Anschaffungsnebenkosten. Falls es besondere Umstände erforderlich machten, wurden Wertberichtigungen auf den beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 HGB bzw. Zuschreibungen nach § 253 Abs. 5 HGB vorgenommen. Zugänge bei Finanzanlagen werden mit dem jeweiligen Zeitpunkt gültigen Transaktionskurs in EUR umgerechnet. Die Erträge aus Beteiligungen an Personengesellschaften werden unter Beachtung des Realisationsprinzips erfasst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Anschaffungskosten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nominalwert bewertet und im Falle von Fremdwährungen mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB bewertet.

Die Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um bestehende und erkennbare Risiken und Verpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Die im Jahresabschluss enthaltenen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten in ausländischen Währungen werden mit dem Devisenkassamittelkurs von USD 1,1234 je EUR zum Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB umgerechnet.

Die Erträge und Aufwendungen sind periodengerecht abgegrenzt.


III.  Erläuterung zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen beinhalten das in diesem Jahr erworbene Beteiligungsprogramm. Im Berichtszeitraum fielen hierfür Anschaffungsnebenkosten in Höhe von TEUR 49 an.


Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr und betreffen größtenteils Körperschaftsteuerrückforderungen (TEUR 2).

Eigenkapital

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich gemäß Satzung wie folgt zusammen:
Gezeichnetes Kapital EUR 25.000,00
Kapitalrücklage EUR 621.281,48
Jahresüberschuss EUR   335.100,88
  EUR 981.382,36

Das Stammkapital der Gesellschaft war gemäß Satzung in EUR zu erbringen.

Die Kapitaleinzahlungen in die Kapitalrücklage erfolgten in EUR bzw. in USD. Die Einzahlungen in USD wurden mit dem Transaktionskurs zum jeweiligen Einzahlungsstichtag bewertet.

Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen die Kosten für die Erstellung und für die Prüfung des Jahresabschlusses der Gesellschaft (TEUR 8) und Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen des aktuellen Jahres und des Vorjahres (TEUR 9).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag ergibt sich eine verbleibende Zahlungsverpflichtung der Gesellschaft an ihr Beteiligungsprogramm in Höhe von TEUR 90.000. Diese wird nach Bedarf von dem Beteiligungsprogramm abgerufen. Die Gesellschafter haben sich verpflichtet, bei Kapitalabrufen durch den Fonds, die Liquidität der Gesellschaft zur Verfügung zu stellen.

IV.  Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Im ausgewiesenen Rohergebnis sind sonstige betriebliche Erträge in Höhe von EUR 8.911,91 enthalten, die ausschließlich aus Erträgen aus der Währungsumrechnung bestehen.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung / Vertretung

Im Geschäftsjahr war als Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt:

Dr. Christoph Ludwig, Dipl.-Kaufmann.

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

VI. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 335.100,88 auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 23. März 2020

....................................................................
Dr. Christoph Ludwig
Geschäftsführer
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.04.2020 festgestellt.