Solamagic
GmbH
Zeulenroda-Triebes
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
436.682,35 |
392.067,35 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
13.939,00 |
5.670,00 |
| II.
Sachanlagen |
422.643,35 |
386.297,35 |
| III.
Finanzanlagen |
100,00 |
100,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.383.179,50 |
2.046.981,96 |
| I.
Vorräte |
1.452.648,76 |
1.341.503,62 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
859.019,87 |
685.920,96 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
71.510,87 |
19.557,38 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.580,15 |
2.580,17 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.822.442,00 |
2.441.629,48 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.196.498,42 |
1.047.023,31 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
200.000,00 |
200.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
140.418,46 |
140.418,46 |
| III.
Bilanzgewinn |
856.079,96 |
706.604,85 |
| B.
Rückstellungen |
225.308,81 |
104.576,24 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.400.634,77 |
1.290.029,93 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.822.442,00 |
2.441.629,48 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben
Die Solamagic GmbH hat ihren Sitz in Zeulenroda. Sie
ist im Handelsregister des Amtsgericht Jena unter HR B
200869 eingetragen.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde nach
den Vorschriften des Handelsgesetz-
buches (HGB) und des Gesetzes betreffend die
Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG)
aufgestellt und gegliedert.
Die Gesellschaft erfüllt hinsichtlich der
Bilanzsumme, der Umsatzerlöse und der im
Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer die
Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß
§ 267 Abs.1 HGB.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungsmethoden entsprechen den
Grundsätzen ordnungsgemäßer
Buchführung und den gesetzlichen Vorschriften.
Die Bewertung der einzelnen Vermögens- und
Schuldposten erfolgte unter Beachtung der
handelsrechtlichen Grundsätze. Die Bewertung erfolgte
unter der Annahme der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit gem. § 252 Abs. 1 Nr. 2
HGB.
Die Stetigkeit der angewandten Bewertungsmethoden
wurde gewahrt.
Die immateriellen Vermögensgegenstände und
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
aktiviert. Soweit sie der Abnutzung unterliegen,
wurden planmäßige Abschreibungen über
die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen. Es
findet im Wesentlichen die lineare Abschreibungsmethode
Anwendung.
Die Gegenstände des Sachanlagevermögens,
deren Anschaffungskosten € 800,00 nicht
übersteigen (Geringwertige Wirtschaftsgüter),
werden aus Vereinfachungsgründen im Zugangsjahr im
Einklang mit den steuerlichen Vorschriften voll
abgeschrieben.
Die Vermögensgegenstände des
Vorratsvermögens wurden zu den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips gem. § 253 Abs. 4 HGB bewertet.
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die Handelswaren
sind zu den Anschaffungskosten im Sinne des § 255 Abs.
1 HGB erfasst.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Erkennbare Einzelrisiken werden durch die Bildung von
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem
allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch Bildung
einer Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3 % auf die
nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungen angemessen
Rechnung getragen.
Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert
bilanziert.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie
werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr werden gem. § 253 Abs. 2 HGB mit dem ihrer
Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen
Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre
abgezinst.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
wurden zum Nennwert bilanziert.
Verbindlichkeiten wurden unter Berücksichtigung
des sog. Höchstwertprinzips mit ihrem
Erfüllungsbetrag passiviert.
3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz
3.1 Aktivseite
Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger
als einem Jahr.
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
zum Stichtag Forderungen gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von € 500.923,17 (Vj.: € 388.430,69)
enthalten.
3.2 Passivseite
Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von T€
1.179 (Vj.: T€ 1.032) eine Restlaufzeit von bis zu
einem Jahr und in Höhe von T€ 24 (Vj.: T€ 0)
von mehr als fünf Jahren.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind darüber hinaus durch Sicherungsübereignung
des Warenlagers mit wechselndem Bestand besichert.
4. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen i. S. d. §
285 Nr. 3, 3a HGB zum Bilanzstichtag, die nicht in der
Bilanz erscheinen und nicht nach § 251 HGB anzugeben
sind, bestehen in Gestalt des Mietvertrages über
Büro- und Lagerflächen sowie verschiedener
Leasingverträge. Das Mietverhältnis mit einer
jährlichen Gesamtverpflichtung von am Stichtag T€
42 läuft auf unbestimmte Zeit. Der Gesamtbetrag der
finanziellen Verpflichtungen aus den Leasingverträgen
beläuft sich zum Bilanzstichtag auf rd. T€ 82.
Im Jahresdurchschnitt wurden ohne
Berücksichtigung der Geschäftsführer und der
zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten insgesamt 41
Mitarbeiter beschäftigt, davon 16 Angestellte und 25
gewerbliche Arbeitnehmer.
Zu jeweils alleinvertretungsberechtigten
Geschäftsführern der Gesellschaft sind Herr
Oliver Kersting, Dissen, und Herr Dirk Assenmacher,
Warendorf, bestellt.
Eine Angabe der Bezüge der
Geschäftsführer unterbleibt gem. § 286 Abs.
4 HGB.
Zeulenroda, am 31. August 2020
(Kersting)
(Assenmacher)
Geschäftsführer
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.09.2020 festgestellt.
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