Silverfleet Capital GmbHLiquidated

Silverfleet Capital GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für Offenlegungszwecke nach § 326 HGB für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

1. Anwendung des HGB

Die Silverfleet Capital GmbH hat ihren Sitz in München und ist im Handelsregister beim Amtsgericht München unter HR-B 133197 eingetragen. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt worden. Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz wird nach den Grundsätzen für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Der Anhang ist nach den Vorschriften der §§ 284 ff. HGB erstellt. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde aufgrund der vorliegenden Größenmerkmale zum Teil Gebrauch gemacht.

Für die Offenlegung wird von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß
§ 267 Abs. 1 i.V.m. § 326 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurden nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 246 bis

256 a HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften in den §§ 264 bis 277 HGB vorgenommen. Darüber hinaus wurden die einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden im Berichtsjahr unverändert fortgeführt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nennbetrag aktiviert.

Die aktive Rechnungsabgrenzung umfasst Ausgaben des Geschäftsjahres, die Aufwand für eine bestimmte Zeit des Folgejahres darstellen.

Die Rückstellungen für Pensionen wurden nach der Projected-Unit-Credit-Methode unter Anwendung versicherungsmathematischer Grundsätze und unter Berücksichtigung eines 10-Jahres-Durchschnittszinssatzes gebildet. Folgende Rechnungsdaten lagen den Berechnungen zugrunde:

Rechnungszins: 1,78 %

Rententrend: 2,00 %

Richttafeln: Klaus Heubeck 2018 G

Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz des Erfüllungsbetrages bei einem 10-Jahres-Durchschnittszinssatz und dem Ansatz des Erfüllungsbetrages bei einem 7-Jahres-Durchschnittszinssatz beträgt € 95.658,00 (§ 253 Abs. 6 HGB).

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB im Geschäftsjahr Gebrauch gemacht, den Unterschiedsbetrag aufgrund der Neubewertung (erstmalige Anwendung des BilMoG auf den 1.1.2010) der Pensionsrückstellung in Höhe von € 248.526,00 auf 15 Jahre zu verteilen. Der Zuführungsbetrag im Geschäftsjahr 2022 ergibt sich aufgrund des versicherungsmathematischen Gutachtens vom 27. März 2023 der Mercer Deutschland GmbH wie folgt:

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in ausreichender Höhe.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Angaben zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Die haben allesamt eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und sind nicht besichert.

III. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmerzahl

Im Berichtsjahr war ein Arbeitnehmer (i.Vj. 8) - Gehaltsempfänger - bei der Gesellschaft beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde im Berichtsjahr wahrgenommen durch

· Gareth Whiley

· Joachim Braun (bis 22. April 2022)

3. Einbeziehung in den Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Silverfleet Capital GmbH wird in den Konzernabschluss der Silverfleet Capital Partners LLP, 1 Carter Lane, London / U.K. (EC4V 5ER) einbezogen.

Der Konzernabschluss der Silverfleet Capital Partners LLP zum 31. März 2022 ist offengelegt im

Companies House, Crown Way, Maindy, Cardiff / U.K. (CF143UZ).

München, den 04. März 2024

Silverfleet Capital GmbH

Gareth Whiley

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. März 2024