Reim Tiefbau GmbHLiquidated

Reim Tiefbau GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis 31.12.2016

Bilanz

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Reim Tiefbau GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (Nr. 65375 B).

Die Gesellschafterversammlung hat am 23.01.2017 die Liquidation der Gesellschaft beschlossen (Eintragung im HR am 28.04.2017 und im elektronischen Bundesanzeiger am 12.05.2017).

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften in der Fassung des BilRUG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne § 267 Abs. 1 HGB, größenabhängige Erleichterungen wurden in Anspruch genommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB durchgeführt, Vermögensgegenstände und Schulden sind unter dem Gesichtspunkt der Unternehmensfortführung bewertet worden.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Die Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden erstmalig angewendet, dazu wurden die Vorjahreswerte der Positionen: Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge an die Vorschriften des BilRUG angepasst.

Die Position: Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ist entfallen.

Angaben zu Positionen der Bilanz

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach den voraussichtlichen Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände linear berechnet.

Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 € aber nicht mehr als 1.000,00 € wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Ein in Vorjahren gebildeter Festwert für Schalungsmaterial wurde beibehalten.

Bestände an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wurden durch Inventur nachgewiesen und zu Einkaufspreisen bewertet. Bestände im Wert von 20.393,80 EUR wurden im Folgejahr veräußert und daher auf den niedrigeren Verkaufspreis abgewertet.

Die Bewertung der angefangenen Baustellen erfolgte zu 90 % der Erlöse, die Bewertung der fertigen Arbeiten zu 95% der Erlöse.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten ausgewiesen. Nicht einbringbare Forderungen in Höhe von 2.360,52 € wurden abgeschrieben.

Für bereits in 2016 geleistete Zahlungen, die Aufwand des Jahres 2017 darstellen und für Finanzierungskosten gemäß § 250 Abs. 3 HGB wurde ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Rückstellungen wurden nach derzeitigen Erkenntnissen gebildet und berücksichtigen alle derzeit bekannten Risiken. Rückstellungen für latente Steuern wurden gemäß § 274a Nr. 4 HGB nicht gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich wie folgt: für interne und externe Abschlusskosten 8.900,00 €, für unterlassene Instandhaltung 3.660,00 €, Aufwendungen für Gewährleistung 8.200,00 €, Urlaubsansprüche des Personals 10.442,00 €, für Rechnungskürzungen 7.200,00 €, für ausstehende Rechnungen 2.200,00 € sowie für Archivierungskosten 2.000,00 €.

Rückstellungen für Archivierung und Gewährleistung wurden pauschal gebildet und nicht abgezinst.

Verbindlichkeiten sind mit dem jeweiligen Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Gesellschafterverbindlichkeiten sind mit 5% pro Jahr verzinst. Zur Sicherung der Darlehen Fr. Christa Fögele, Herr Gerhard Fögele und der Santander Consumer Bank dient das Anlagevermögen der Gesellschaft.

Für einen aus Mitteln der Senatsverwaltung Berlin gewährten, bedingt rückzahlbaren Umzugskostenzuschuss in Höhe von 58.485,16 € wurde ein passiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Zur Absicherung wurde duch die Gesellschaft ein Sichtwechsel bei der Landeshauptkasse in gleicher Höhe hinterlegt.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hatte im Berichtszeitraum durchschnittlich zwei Geschäftsführer und 29 Mitarbeiter.

Zum Geschäftsführer waren Frau Sonja Fögele und Herr Norbert Mehlhase bestellt.

Berlin, den 12.07.2017

gez. Sonja Fögele und Norbert Mehlhase

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 21.07.2017 festgestellt.