OMNI TRUST GmbH

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Siegen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

Anhang

I. Aufstellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung der Sachanlagen entspricht in der Regel den höchstzulässigen steuerlichen Sätzen. Bei den Zugängen des Geschäftsjahres haben wir die Abschreibungen pro rata temporis ermittelt. Für Geringwertige Wirtschaftsgüter wird ein Sammelposten gebildet.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Vorräte, Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände bewerten wir zu Anschaffungskosten. Für konkret gefährdete Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen gebildet. Zum 31.12.12 bestanden ausschließlich Forderungen in €.

Bei der Bemessung der Rückstellungen haben wir allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Währungsverbindlichkeiten bestanden am Bilanzstichtag nicht.

III. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten, sie betreffen unsere Gesellschafterin, die Janzen Konzept Holland BV.

Aufwendungen und Erträge sind auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben zur Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr:

Am Bilanzstichtag bestanden Forderungen aus Darlehen und Verrechnungsverkehr gegenüber dem Geschäftsführer von 691.439,83 € (Vj.: 879.100,06 €), die Darlehen werden mit 4,5 % p.a. verzinst.

2. Beziehungen zur Muttergesellschaft

Unsere Muttergesellschaft ist die Janzen Konzept Holland BV, Herikerbergweg 238, Luna ArenA, 1101CM Amsterdam Zuidoost.

3. Beteiligungsbesitz

In 2009 hatten wir 50 % der Anteile an der StorCon GmbH, Bergkamen, erworben. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 €. Im April 2012 haben wir die Hälfte unseres Anteils an der StorCon verkauft und dabei einen Veräußerungsgewinn von rd 139 T€ erzielt. Diesen Anteil halten wir für den Käufer treuhänderisch. Von den bei uns verbliebenen 25 % haben wir im November 2012 weitere 2/3 (16 2/3 %) verkauft. Der Veräußerungsgewinn betrug rd 28 T€. Somit halten wir zum 31.12.12 8 1/3 % der Anteile der StorCon GmbH. Im Geschäftsjahr hat die StorCon einen Jahresüberschuss von rd 82 T€ erzielt. Zum 31.12.12 weist die Gesellschaft einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von rd 35 T€ aus. Zur Abwendung einer etwaigen Überschuldung wurde in Höhe von 75 T€ von uns ein Rangrücktritt erklärt.

Wir halten 50 % der Anteile an der DELTA Antriebstechnik GmbH, Leichlingen. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 €. Im Geschäftsjahr 2012 hat die Gesellschaft einen Jahresüberschuss von rd 52 € erwirtschaftet, das Eigenkapital beträgt zum 31.12.12 rd 80 T€.

Bei der Total School Management GmbH, Siegen, haben wir bei Gründung in 2011 40 % der Anteile übernommen. Im Berichtsjahr haben wir weitere 20 % hinzu gekauft, so dass wir zum 31.12.12 60 % der Anteile halten. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 50.000,00 €. Für das Geschäftsjahr 2012 hat die Gesellschaft einen Überschuss von rd 652 T€, nach einem gleichhohen Verlust in 2011, erzielt. Das buchmäßige Eigenkapital der TSM beträgt zum 31.12.12. 49.793,27 €.

4. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB haben am Bilanzstichtag nicht bestanden.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde in der Gesellschafterversammlung vom xx. xx xxx festgestellt.