ADAC Customer Service GmbH

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München

Verkürzter Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1.1.2023 bis zum 31.12.2023

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma ADAC Customer Service GmbH mit Sitz in München im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 241325 eingetragen.

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, § 274a HGB, § 288 Abs. 1 HGB sowie der §§ 326 ff HGB hat die Gesellschaft teilweise Gebrauch gemacht.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Zum besseren Verständnis sind in der Gewinn- und Verlustrechnung die nicht im Gesetz vorgesehenen Zwischensummen "Betriebsergebnis" und "Finanzergebnis" sowie die Position "Ergebnis vor Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" ergänzt. Der Ausweis von Negativzinsen erfolgt in einer eigenen Position.

Die im Abschluss aufgeführten Finanzinformationen sind, soweit nicht anders angegeben, in Tausend Euro (T€) dargestellt und wurden kaufmännisch gerundet. Es kann daher zu Rundungsdifferenzen innerhalb der Aufstellungen zwischen den Einzelangaben und den jeweiligen Summen kommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer (im Wesentlichen zwischen drei und 13 Jahren) linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von € 800,00 wurden analog der steuerlichen Regelungen im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen. Bei dauerhafter Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Aus Gründen der Klarheit werden alle Beziehungen zwischen dem ADAC e.V. und seinen Tochter- bzw. Enkelunternehmen sowie die Beziehungen zwischen diesen Unternehmen untereinander als solche zu verbundenen Unternehmen ausgewiesen. Die Mittel aus der mit dem ADAC e.V. bestehenden Cash-Concentration werden unbesichert zur Verfügung gestellt.

Der Kassenbestand ist zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben oder Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit diese Aufwand oder Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das Eigenkapital wird zum Nennbetrag bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags, d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen, angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

( 1 ) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten T€ 991 (VJ: T€ 972) Forderungen gegen den Gesellschafter. Es handelt sich dabei im Wesentlichen um Forderungen aus der Cash Concentration in Höhe von T€ 615 (VJ: T€ 622) und Forderungen aus erbrachten Dienstleistungen in Höhe von T€ 376 (VJ: T€ 350).

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten einen Betrag in Höhe von T€ 94 (VJ: T€ 93) mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr. Es handelt sich hierbei um eine Mietkaution.

Alle übrigen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

(2) Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt unverändert T€ 100 (VJ: T€ 100). Gemäß Beschluss vom 18. Juli 2023 wurde der Jahresüberschuss des Vorjahres in voller Höhe in die Gewinnrücklagen eingestellt.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von T€ 2.194 (VJ: T€ 2.549), davon entfallen T€ 2.165 (VJ: T€ 2.499) auf Miet- und Leasingverpflichtungen und T€ 29 (VJ: T€ 50) auf ein Bestellobligo gegenüber verbundenen Unternehmen.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter betrug 81 (VJ: 74).

Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die wesentliche finanzielle Auswirkungen haben.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 27.06.2024 festgestellt.