DI Development GmbH

Thalasso Heiligendamm GmbH

Bad Doberan

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2012

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den Vorschriften des Dritten Buchs des Handelsgesetzbuchs in der geltenden Fassung aufgestellt. Die Regelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMog) kamen zur Anwendung. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Nach den in § 267 HGB vorgegebenen Größenklassen gehört die Gesellschaft unter Zugrundelegung der Daten für die Geschäftsjahre 2011 und 2012 zu den kleinen Kapitalgesellschaften. Von den größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses (§§ 274a, 276 und 288 HGB) wurde Gebrauch gemacht. Die Gesellschaft hat gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB auf die Aufstellung des Lageberichts verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten angesetzt. Die Abschreibung erfolgt ausschließlich nach der linearen Methode entsprechend den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern, die in Anlehnung an die steuerlichen AfA-Tabellen festgelegt wurde.

Die übrigen Vermögenswerte wurden mit dem Nennwert angesetzt, vermindert um Einzelwertberichtungen, soweit sie notwendig waren. Auf eine Pauschalwertberichtigung zur Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos wurde verzichtet. Das Umlaufvermögen wird zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Durch die Bildung von Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken ausreichend Rechnung getragen. Die Bewertung erfolgt zu den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Beträgen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Gliederung und Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem Anlagespiegel, der als Anlage D beigefügt ist.

Die sonstigen Vermögensgegenstände belaufen sich auf insgesamt T€ 0,56 und resultieren aus den Vorsteuerüberhängen der Jahre 2011 und 2012.

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben durchweg eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Guthaben bei Kreditinstituten wird das Guthaben des laufenden Kontos bei der Sparkasse Düren erfasst.

Das wirtschaftliche Eigenkapital der Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag negativ. Der nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag beläuft sich auf € 98.971,60.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben durchweg eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich auf T€ 18,3 und resultieren im Wesentlichen aus den Gebühren für die Verlängerung der Baugenehmigung.

Die sonstigen Verbindlichkeiten belaufen sich auf insgesamt T€ 150,8 und betreffen ausschließlich die Darlehensverbindlichkeiten nebst Zinsen gegenüber der ECH Entwicklungs-Compagnie Heiligendamm GmbH & Co. KG.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr Herr Benedikt Jagdfeld. Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2012 erfolgte durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 14.05.2014.