SEBA
Intensiv 24 GmbH
Mülheim an der Ruhr
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
8.227,00 |
5.234,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.150,00 |
554,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1.150,00 |
554,00 |
| II.
Sachanlagen |
7.077,00 |
4.680,00 |
| 1.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
3.489,00 |
4.680,00 |
| 2.
Fahrzeuge |
3.588,00 |
|
| B.
Umlaufvermögen |
658.892,71 |
656.971,05 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
645.789,01 |
213.335,45 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
549.134,03 |
178.707,92 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
96.654,98 |
34.627,53 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2.550,00 |
2.550,00 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
13.103,70 |
443.635,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
3.494,62 |
| Aktiva |
667.119,71 |
665.699,67 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
482.334,98 |
423.225,55 |
| I.
eingefordertes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
Gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| 2.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-25.000,00 |
-25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
398.225,55 |
190.294,11 |
| III.
Jahresüberschuss |
59.109,43 |
207.931,44 |
| B.
Rückstellungen |
138.376,52 |
120.588,87 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
16.935,52 |
34.317,35 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
121.441,00 |
86.271,52 |
| C.
Verbindlichkeiten |
46.408,21 |
121.885,25 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
7.021,98 |
9.560,23 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
7.021,98 |
9.560,23 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
39.386,23 |
112.325,02 |
| davon
aus Steuern |
21.095,02 |
14.027,69 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
16.540,12 |
321,96 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
39.386,23 |
112.325,02 |
| Summe
Passiva |
667.119,71 |
665.699,67 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
91.526,42 |
127.655,77 |
| 2.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
2.318.201,83 |
1.740.752,84 |
| 3.
sonstige betriebliche Erträge |
9.775,55 |
68.029,58 |
| 4.
Materialaufwand |
134.035,05 |
195.732,02 |
| a)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
769,61 |
314,19 |
| b)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
133.265,44 |
195.417,83 |
| 5.
Personalaufwand |
2.160.338,43 |
1.449.524,98 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.815.282,35 |
1.211.339,30 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
345.056,08 |
238.185,68 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
300,00 |
1.200,00 |
| 6.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
20.466,16 |
44.668,37 |
| 7.
Mieten, Pacht, Leasing |
28.815,73 |
28.580,62 |
| 8.
Abschreibungen |
6.495,13 |
2.847,99 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
6.495,13 |
2.847,99 |
| 9.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
8.958,20 |
4.682,27 |
| 10.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
1.285,67 |
2.470,50 |
| 11.
Jahresüberschuss |
59.109,43 |
207.931,44 |
Anhang
Der Jahresabschluss der
SEBA Intensiv 24 GmbH, Mülheim an der
Ruhr
für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den
geltenden Rechnungslegungsvorschriften der
§§ 238 ff HGB, insbesondere nach
den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem.
§§ 264 HGB und den Vorschriften des
GmbH-Gesetzes erstellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine
kleine Kapitalgesellschaft.
Von den
größenabhängigen Erleichterungen
bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch
gemacht.
Auf die Erstellung eines
Lageberichts wurde aufgrund des
§ 264 Abs. 1 S. 3 HGB
verzichtet.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform
nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Neben den
gesondert ausgewiesenen Beträgen sind keine weiteren
angabepflichtigen Erläuterungen im Anhang
erforderlich.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei der Bilanzierung und Bewertung wurden die
gesetzlichen Vorschriften sowie die Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung beachtet. Im
Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewendet.
Die liquiden Mittel und die Posten des Eigenkapitals
werden zum Nominalwert bilanziert.
Bei der Bildung von Rückstellungen ist den
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
angemessen Rechnung getragen. Sie sind in Höhe des
Erfüllungsbetrages bemessen, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Einzelerläuterungen
Angaben zur Bilanz
Der Wertansatz der
Sachanlagen berechnet sich aus den
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
lineare Abschreibungen. Die Abschreibungen werden bei den
beweglichen Sachanlagen über 1- 10 Jahre vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und 1.000,00
werden gem. § 6 Abs. 2a EStG als Sammelposten
aktiviert und auf einen Zeitraum von 5 Jahren
abgeschrieben.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
mit dem Nennbetrag bewertet und hinsichtlich ihrer
Werthaltigkeit geprüft. Sie werden in einem
gesonderten Kontokorrent erfasst. Wertberichtigungen wurden
keine vorgenommen.
Die
sonstigen Vermögensgegenstände sind zum
Nennwert angesetzt. Allen erkennbaren Risiken wurde durch
angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.
Als -sonstige Vermögensgegenstände- sind
die nicht in Lieferungen und Leistungen der Gesellschaft
begründeten Forderungen ausgewiesen. Sie sind einzeln
nachgewiesen.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden.
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
Der Bestand der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen wurde durch eine Saldenliste zum 31.12.2023
belegt.
Langfristige Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die
planmäßige Abschreibung erfolgte linear
in der steuerlich zulässigen Höhe unter Beachtung
der branchenüblichen oder betriebsbedingten
Nutzungsdauer.
Die Bewertungsfreiheit von
geringwertigen Wirtschaftsgütern im Sinne des
§ 6 Abs. 2 EStG wurde in Anspruch
genommen.
Außerplanmäßige Abschreibungen oder
Wertberichtigungen wurden 2022 nicht vorgenommen.
Sonstige Angaben
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben
entsprechend den gesetzlichen Vorschriften
grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.
Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem
Jahresüberschuss in Höhe von € 59.109,43 ab.
Die Geschäftsführung schlägt der
Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss
auf neue Rechnung vorzutragen und zum 01.01.2024 in den
Gewinnvortrag einzustellen.
Im Wirtschaftsjahr 2023 waren durchschnittlich 40
Personen beschäftigt.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Yeliz Baskan
Mülheim an der Ruhr,
den 20. April 2025
sonstige Berichtsbestandteile
Mülheim an der Ruhr,
den 20. April 2025
gez.
Yeliz Baskan, Geschäftsführerin
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.04.2025
festgestellt.
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