Finatem Fonds II Feeder GmbHLiquidated

Finatem Fonds II Feeder GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 78520 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB abgesehen. Von den Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2021 bilanziell überschuldet. Der Betrag der bilanziellen Überschuldung wird durch eine Rangrücktrittserklärung eines Gläubigers im Hinblick auf seine Forderungen abgedeckt.

Die KfW-Bank, Frankfurt am Main, hat der Prolongation des Investitions- und Liquiditätsdarlehens bis zum 31. Dezember 2024 sowie der Aufstockung des Liquiditätsdarlehens zugestimmt. Die bis zum Ende des Geschäftsjahres 2024 anfallenden Kosten werden durch den Aufstockungsbetrag voraussichtlich gedeckt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden unverändert zum Vorjahr angewandt:

Aktiva

Anlagevermögen

Bei den Finanzanlagen werden die Beteiligungen zu Anschaffungskosten - einschließlich Anschaffungsnebenkosten - bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Im Vorjahr wurden die Beteiligungen als "Anteile an verbundenen Unternehmen" ausgewiesen. Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Risiken wird angemessen durch Abwertungen Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalbetrag ausgewiesen.

Passiva

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Unter Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 i. V. m. § 284 Abs. 3 HGB wird auf die Aufstellung eines Anlagengitters verzichtet.

Unter den Finanzanlagen werden im Berichtsjahr die Anteile an der Finatem Fonds II Parallel-Beteiligungs GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, ausgewiesen.

Im Berichtsjahr wurde eine außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von T€ 606 auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum 31. Dezember 2021 in Höhe von T€ 7.026 vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die Sonstigen Vermögensgegenstände umfassen Ansprüche aus dem Leistungsverkehr gegen die Finatem Fonds II Management GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main (T€ 148).

Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten Verpflichtungen bezüglich Abschluss- und Steuerberatungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (T€ 2.331) resultieren aus langfristigen Darlehen der KfW-Bank, deren Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren beträgt (Investitionsdarlehen über T€ 262; Liquiditätsdarlehen über T€ 2.069).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der Finatem Fonds II Parallel-Beteiligungs GmbH & Co. KG (T€ 7.026) mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

V. Sonstige Angaben

Belegschaft

Die Finatem Fonds II Feeder GmbH beschäftigte keine Mitarbeiter.

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer ist Herr Christophe Hemmerle, Kaufmann. Der Geschäftsführer erhält für seine Tätigkeit keine Bezüge.

VI. Nachtragsberichterstattung

Die Folgen des Ukraine-Krieges für die wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland und für die Finatem Fonds II Feeder GmbH im Jahr 2022 stellen wertbegründende Tatsachen dar, die im vorliegenden Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 nicht zu berücksichtigen sind. Durch den Krieg in der Ukraine wird die Gesellschaft, wie auch die Finatem Fonds II Parallel-Beteiligungs GmbH & Co. KG, voraussichtlich nicht unmittelbar betroffen sein.

Indirekte Auswirkungen des Krieges könnten sich jedoch durch steigende Rohstoff- und Energiepreise sowie infolge von gestörten Lieferketten ergeben. Verzögerungen in den Lieferketten oder Engpässe in der Energieversorgung könnten zu Produktionsrückgängen führen. Zum aktuellen Zeitpunkt lassen sich die Auswirkungen nicht verlässlich abschätzen. Die Geschäftsleitung sieht kein Risiko, dass der Fortbestand der Gesellschaft gefährdet ist.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 21.03.2023 festgestellt.