conferra
GmbH
Dortmund
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital |
0,00 |
12.500,00 |
| B.
Anlagevermögen |
101.860,00 |
106.757,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
28.681,00 |
5.020,00 |
| II.
Sachanlagen |
73.179,00 |
101.737,00 |
| C.
Umlaufvermögen |
111.416,58 |
241.545,47 |
| I.
Vorräte |
1.680,00 |
4.044,44 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
57.051,69 |
236.432,85 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
52.684,89 |
1.068,18 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
6.254,00 |
14.489,24 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
355.472,57 |
126.624,60 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
575.003,15 |
501.916,31 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-2.446,01 |
0,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
47.553,99 |
50.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
564,59 |
564,59 |
| III.
Verlustvortrag |
175.383,19 |
-92.350,55 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
228.207,96 |
269.539,74 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
355.472,57 |
126.624,60 |
| B.
Rückstellungen |
3.644,62 |
221.653,31 |
| C.
Verbindlichkeiten |
571.358,53 |
280.263,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
575.003,15 |
501.916,31 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der conferra GmbH wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Die Gesellschaft wendet das
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz vom 25. Mai 2009
erstmalig im Jahresabschluss zum 31.12.2010 an. Die
Vorjahrszahlen sind bei der erstmaligen Anwendung nicht
angepasst worden.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die
Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine
Kapitalgesellschaften über die Gliederung und den
Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung beachtet worden. Die Gewinn- und
Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren
aufgestellt.
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2010 enthält keine wesentlichen Abweichungen von der
Darstellungsstetigkeit oder der Gliederung zum Vorjahr, die
an dieser Stelle gemäß § 265 HGB zu
erläutern sind.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Erworbene immaterielle Anlagenwerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgte zu
Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen.
Die Abschreibungen wurden entsprechend der
festgelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer in
Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften linear
vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
- Anschaffung bis 2009 - mit einem Wert von 150,00
Euro bis 1.000,00 Euro sind nach den steuerlichen
Vorschriften gem. § 6 Abs. 2a EStG angesetzt worden.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit
dem Nominalwert angesetzt.
Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden
mit dem Nominalwert angesetzt.
Die liquiden Mittel wurden mit den Nennwerten
angesetzt.
Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der
Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit
sie als Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem
Tag darstellen.
Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital
laut Gesellschaftsvertrag sowie der
Handelsregistereintragung und ist mit 47.553,99 Euro
eingezahlt.
Die Gesellschaft ist zur Unternehmensfortführung
auf eine nachhaltige Erzielung von positiven Ergebnissen
sowie eine ausreichende Ausstattung mit finanziellen
Mitteln angewiesen. Die Geschäftsführung der
Gesellschaft hat eine mehrjährige Planungsrechnung
erstellt, die kurz- und mittelfristig positive Ergebnisse
ausweist, so dass die Unternehmensfortführung
langfristig als gesichert angesehen werden kann.
Eine von der Geschäftsführung beauftragte
externe Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat
bestätigt, dass bei der Durchsicht und Würdigung
der ihr von der Geschäftsführung vorgelegten
Unterlagen und erteilten Auskünfte keine Sachverhalte
bekannt geworden sind, die gegen die Plausibilität der
Annahmen sprechen, die der Planungsrechnung zu Grunde
gelegt worden sind.
Die Bewertung wurde trotz des nicht durch
Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages weiterhin unter der
Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
(§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die für
die Zukunft prognostizierte Ertragslage zu einer positiven
Fortführungsprognose führt.
Zur Vermeidung der Überschuldung hat ein
Gesellschafter mit der Gesellschaft am 18.04.2012 eine
Rangrücktrittsvereinbarung geschlossen.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
erkennbare Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
gebildet.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Zur Darstellung der Entwicklung des
Anlagevermögens wird auf den beigefügten
Anlagespiegel hingewiesen.
In den am Bilanzstichtag ausgewiesenen Forderungen
und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe
von 1.747,20 Euro enthalten.
Die Forderungen gegenüber Gesellschafter
betragen 39.649,18 Euro. Die Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschafter betragen 189.102,88 Euro.
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
beträgt 117.561,41 Euro.
In den Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten sind solche mit einer Restlaufzeit von
mehr als 5 Jahren in Höhe von 100.000,00 Euro
enthalten.
Die übrigen sonstigen Verbindlichkeiten weisen
eine Restlaufzeit bis 1 Jahr aus.
IV. Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen im Sinne des § 251 HGB waren zum
Abschlussstichtag nicht zu vermerken.
Alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer war im abgelaufenen
Geschäftsjahr Herr Markus Hinners. Der
Geschäftsführer ist von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Die Angabe von Bezügen unterbleibt
gemäß § 288 Satz 1 HGB.
Dortmund, den 25.04.2012
Markus Hinners
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.04.2012 festgestellt.
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