Dasenbrook GmbHLiquidated

Dasenbrook GmbH

Hamburg

(vormals: Bremen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2010 wurde gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungssche-mata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.
Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2010 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.
Die Gesellschaft ist am Stichtag in Höhe von EUR 383.312,34 bilanziell überschuldet. Hieraus ergibt sich infolge der gegenwärtigen Situation zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses jedoch infolge der positiven Fortführungsprognose keine Überschuldung der Gesellschaft im Rechtssinne. Daneben geht die Geschäftsführung infolge der aktuellen Situation davon aus, dass die seitens der Gesellschafterin zur Verfügung gestellten finanziellen Mittel auch weiterhin zur Finanzierung der Gesellschaft ausreichen werden. Die Wertansätze bei Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgten gemäß § 252 Abs 1 Nr. 2 HGB unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

Zusätzlich hat die Handwerksgruppe Philip Mecklenburg GmbH mit der Gesellschaft eine Rangrücktrittsvereinbarung über Forderungen in Höhe von EUR 400.000,00 geschlossen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungs-methoden maßgebend.
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich aus den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung ergeben, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.
Im Geschäftsjahr 2010 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 410,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.
In den Jahren 2008 - 2009 wurde für abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten EUR 150,-, aber nicht EUR 1.000,- übersteigen, entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2a EStG im Wirtschafts-jahr der Anschaffung bzw. Herstellung ein Sammelposten gebildet. Dieser Sammelposten wird im Wirtschaftsjahr der Bildung und in den darauffolgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst. Bei Anschaffungs- und Herstellungskosten bis EUR 150,- erfolgt im Geschäftsjahr des Zugangs eine aufwandswirksame Erfassung.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaf-fungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Bei den Unfertigen Erzeugnissen wurden im Geschäftsjahr Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert auf Basis der verlustfreien Bewertung in Höhe von EUR 119.030,76 vorgenommen. Die Erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe Ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit Ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.
Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen dem Grunde und der Höhe nach alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften wurden auf Basis der Vollkosten ermittelt.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz
Anlagevermögen
Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2010 in Höhe von EUR 3.049,55 betreffen ausschließlich das Sachanlagevermögen.
Eigenkapital
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 50.000,00 und wird zu 100 % von HPM Maler Putz Trockenbau Beteiligungs-GmbH, Hamburg gehalten.

IV. Ergänzende Angaben
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen
Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Handwerksgruppe Philip Mecklenburg GmbH, Hamburg, einbezogen, welcher im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Organe
Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:
- Klaus Dreyer, Reinbek
- Andree Mostowski, Delmenhorst

Als Geschäftsführer sind aktuell bestellt:
- Dr. Matthias v. Bodecker, Hamburg
- Andree Mostowski, Delmenhorst

Dr. Matthias v. Bodecker vertritt die Gesellschaft allein und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Andree Mostowski vertritt die Gesellschaft allein und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführer schlagen vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 492.222.84 auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 15. März 2012
Dasenbrook GmbH, Hamburg

Dr. Matthias v. Bodecker, Geschäftsführer

Andree Mostowski, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15.03.2012