Cap and Co GmbHLiquidated

Cap and Co GmbH

Saarbrücken

Jahresabschluss zum 30.9.2007

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG DES JAHRESABSCHLUSSES ZUM 30.09.07

1. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss der Cap and Co GmbH, Saarbrücken, wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Bei der Cap and
Co GmbH, Saarbrücken, handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des
§ 267 Abs. 1 HGB.
Der Jahresabschluss wurde nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung erstellt
und vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse, die unter der Bilanz zu vermerken
sind.
Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr
noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gem. § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.
Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte vor Beschlussfassung über die Ergebnisverwendung.

2. Bewertungsmethoden
Die Bewertungsmethoden sind an den ertragsteuerrechtlichen Vorschriften ausgerichtet
worden.

3. Erläuterungen zur Bilanz
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten gem. § 255 Abs. 1 HGB angesetzt
und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Degressive Abschreibungen
wurden nicht vorgenommen. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden gemäß § 6
Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.
Die im Jahresabschluss ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
wurden unter Beachtung der Werthaltigkeit zum Nominalwert angesetzt. Sie haben
eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Zweifelhafte Forderungen wurden einzelwertberichtigt. Zur Berücksichtigung des allgemeinen
Ausfallrisikos sowie von Skontoaufwendungen wurde bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet.
Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgte zu Nennwerten.
Das Eigenkapital ist aufgebraucht. In der Bilanz wird ein nicht durch Eigenkapital gedeckter
Fehlbetrag in Höhe von EUR 242.349,01 ausgewiesen . Diese buchmäßige Überschuldung
führt wegen des Vorliegens einer Rangrücktrittserklärung seitens des verbundenen
Unternehmens, der Maillet Vêtement SAS, nicht zu einer insolvenzrechtlichen
Überschuldung.
Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig war.
Die Verbindlichkeiten sind sämtlich mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen in voller Höhe
auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.
Sämtliche ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem
Jahr.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.10.2006 - 30.09.2007 wurde
nach dem Gesamtkostenverfahren in Staffelform erstellt. Nach § 326 HGB sind Angaben
zur Gewinn- und Verlustrechnung nicht zu machen.

5. sonstige Angaben
Als verbundene Unternehmen gelten:
Kalikos SARL
111, avenue de Soulac 4, avenue de la Boétie
F - 33320 Le Taillan-Médoc F - 33320 Le Taillan-Médoc
Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer der Gesellschaft wurde Herr
Jean-Paul Maillet, Kaufmann, bestellt.

6. Ergebnisverwendungsvorschlag
Der Geschäftsführer schlägt folgende Ergebnisverwendung vor:

Verlustvortrag 162 092,59
Jahresfehlbetrag 2007 105 256,42
Vortrag auf neue Rechnung 267 349,01

Saarbrücken, den 22. April 2008
Geschäftsführung