EY ifb SE

EY ifb SE

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 30.06.2023

Bericht des Verwaltungsrates für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis 30. Juni 2023

Der Verwaltungsrat der EY ifb SE (nachstehend die „Gesellschaft“) hat im Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis 30. Juni 2023 (nachstehend das „Rumpfgeschäftsjahr“) die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen.

Der Verwaltungsrat hat sich im Einklang mit den gesetzlichen Vorgaben regelmäßig sowohl durch schriftliche als auch mündliche Berichterstattung der Geschäftsführenden Direktoren über die Finanz- und Ertragslage, die künftige Geschäftspolitik und Strategie sowie über bevorstehende M aßnahmen und das Qualitäts- sowie Risikomanagement informiert. Die strategische Ausrichtung stimmten die Geschäftsführenden Direktoren mit dem Verwaltungsrat ab. Zu Berichten und Beschlussvorschlägen der Geschäftsführenden Direktoren hat sich der Verwaltungsrat, soweit erforderlich, nach gründlicher Prüfung und Beratung geäußert.

Der Verwaltungsrat tagte im Rumpfgeschäftsjahr insgesamt zwei M al am 29.03.2023 und 20.06.2023. An den Sitzungen haben alle Mitglieder des Verwaltungsrats teilgenommen. Ferner gab es am 19.01.2023, 16. und 22.03.2023 sowie 09. und 15.06.2023 jeweils einen Umlaufbeschluss.

Schwerpunkte bildeten dabei in den Verwaltungsratssitzungen der Soll-/Ist-Abgleich, die Entwicklung neuer Geschäftsfelder sowie Planungs- als auch Reorganisationsfragen. Auch außerhalb der Sitzungen haben die Geschäftsführenden Direktoren den Verwaltungsrat über wesentliche geschäftliche Angelegenheiten zeitnah informiert und sich mit ihm beraten, um die notwendigen Entscheidungen - auch kurzfristig - treffen zu können.

Im Jahr 2022 erfolgte die Übernahme der ifb SE durch die Prüfungs- und Beratungsgesellschaft EY im Rahmen eines Share Purchase Agreements zum 8. Dezember 2022. Mit dem Kauf erweitert und verstärkt EY sein Dienstleistungsangebot in den Bereich Finance, Risk und Digital Transformation. Zudem erweitert EY seine technologiegestützten Kapazitäten in Schlüsselbereichen wie Geschäfts- und Technologieberatung in Finanz- und Risikotransformationsprojekten, Bereitstellung von Technologielösungen und Managed Services. ifb SE firmiert nun als Teil des EY-Netzwerkes unter dem neuen Namen EY ifb SE.

Mit Unterzeichnung des Share Purchase Agreement zum 8. Dezember 2022 erfolgte der Eintritt der EY ifb SE in das EY Netzwerk. Dementsprechend waren integrative M aßnahmen sowohl mit dem EY-Netzwerk als auch innerhalb der EY ifb Organisation prägend für das Rumpfgeschäftsjahr. Mit dem Eintritt in das EY-Netzwerk änderte sich der Stichtag des Jahresabschlusses für EY ifb SE vom 31. Dezember auf den 30. Juni eines Geschäftsjahres. Der erstmalige Abschluss in dieser Konstellation beinhaltet somit die Halbjahresentwicklung für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 30. Juni 2023.

Die Geschäftsführenden Direktoren haben den Jahresabschluss der Gesellschaft für das Rumpfgeschäftsjahr aufgestellt, unter Einbeziehung der Buchführung, des Lageberichts sowie des Abhängigkeitsberichtes gemäß Art. 9 Abs. 1 lit. C (ii) SE-VO), § 312 AktG. Gemäß § 318 HGB hat der Gesellschafter am 30.06.2023 als Abschlussprüfer BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main, bestellt. BDO hat den Jahresabschluss geprüft und unter dem Datum des 31. Oktober 2024 mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.

Der Jahresabschluss, der Lagebericht, der Abhängigkeitsbericht sowie der Bericht des Abschlussprüfers über die Prüfung der genannten Unterlagen und der Vorschlag der Geschäftsführenden Direktoren für die Verwendung des Bilanzverlustes lagen allen Verwaltungsratsmitgliedern während der heutigen Sitzung des Verwaltungsrates vor. Gemeinsam mit den Geschäftsführenden Direktoren und unter Hinzuziehung des Abschlussprüfers, der an den Diskussionen des Verwaltungsrates am 15.11.2024 über die o.g. Vorlagen teilgenommen und über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung berichtet hat, haben die Mitglieder des Verwaltungsrates alle im Zusammenhang mit den vorgenannten Unterlagen für das Rumpfgeschäftsjahr auftretenden Fragen eingehend erörtert.

Der Verwaltungsrat hat den von den Geschäftsführenden Direktoren vorgelegten Jahresabschluss und Lagebericht, den Abhängigkeitsbericht sowie den Vorschlag der Geschäftsführenden Direktoren über die Verwendung des Bilanzverlustes für das Rumpfgeschäftsjahr geprüft. Dem Verwaltungsrat wurden keine elementaren Risiken berichtet, weder durch den aktuellen Geschäftsverlauf und den Ausblick nach 2025 noch an den Schnittstellen zum Gesellschafter. Es gab auch keine grundlegenden Risiken an den Schnittstellen zu Behörden (z.B. Finanzämter). Der Verwaltungsrat hat als abschließendes Ergebnis seiner Prüfung festgehalten, dass dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer zuzustimmen ist.

Für das Geschäftsjahr 2024 (01.07.23 bis 30.06.2024) liegt der Fokus auf der weiteren Umsetzung eines gemeinsamen Marktauftritts der EY ifb mit den EM EIA Landesgesellschaften des EY-Netzwerkes. Im ersten Schritt liegt hierbei der Schwerpunkt auf den sogenannten EY EM EIA FSO Ländern. Hierbei bringt die EY ifb insbesondere ihr Know-how und ihre Vorgehensmodelle in den Bereichen Finanz-, Risiko- und ESG Transformation ein, um damit die übergreifende Strategie des EY-Netzwerkes hin zu End-to-End Transformationsprojekten zu unterstützen. Zusätzlich erfolgt eine Harmonisierung mit EY-Prozessen sowie der Aufbau eines EY ifb-spezifischen Qualitäts- und Risikomanagements basierend auf dem EY Qualitäts- und Risikomanagement.

Die Feststellung des Jahresabschlusses obliegt gem. der Satzung der EY ifb SE der Hauptversammlung. Der Verwaltungsrat beschließt, die Feststellung des Jahresabschlusses der Hauptversammlung vorsorglich zu überlassen.

Den Vorschlägen der Geschäftsführenden Direktoren zur Verwendung des Bilanzverlustes, zur Entlastung der Geschäftsführenden Direktoren und des Verwaltungsrates sowie zur Vergütung der Mitglieder des Verwaltungsrates hat sich der Verwaltungsrat angeschlossen.

Die Beschlussvorschläge werden entsprechend in der Hauptversammlung zur Abstimmung gebracht.