MSREF ALSTER GP 6 GmbHLiquidated

MSREF ALSTER GP 6 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 16. Oktober 2006 unter der Firmierung Alstersee 89. V V GmbH mit Sitz in Hamburg gegründet. Die Gesellschaft wurde mit Anteilskaufvertrag vom 19. Dezember 2006 durch die Alleingesellschafterin MSREF ALSTER Holding GmbH erworben und in ALSTER MSREF GP 6 GmbH umfirmiert. Am 24. August 2007 wurde der Sitz der ALSTER MSREF GP 6 GmbH nach Frankfurt am Main verlegt. Die Gesellschaft ist nunmehr im Handelsregister Frankfurt am Main unter der Registernummer HRB 81013 und unter der Firmierung MSREF ALSTER GP 6 GmbH eingetragen.

Der Jahresabschluss der MSREF ALSTER GP 6 GmbH zum 31. Dezember 2010 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des BilMoG vom 25. Mai 2009 aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses im Sinne von §§ 288 und 274a HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Aufwendungen für die Gründung der Gesellschaft und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen nicht.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

• Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert ausgewiesen.

• Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

• Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt. Bei der Bewertung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Rückstellungen haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

• Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

4. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Forderungsspiegel ersichtlich.

Forderungsspiegel:

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich weitestgehend um ein Darlehen aus dem auf unbestimmte Laufzeit abgeschlossenen Novationsvertrag vom 5. Dezember 2008 (T€ 15) an die MSREF ALSTER Holding GmbH. Dieses Darlehen hat eine Kündigungsfrist von drei Monaten. Des Weiteren enthält diese Position im Wesentlichen die Vergütung für die Übernahme der unbeschränkten Haftung und der Geschäftsführungstätigkeit (T€ 12).

2. Rückstellungen

Die Entwicklung ist aus dem Rückstellungsspiegel ersichtlich.

Rückstellungsspiegel:

3. Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung und die Restlaufzeit sind aus dem Verbindlichkeitsspiegel ersichtlich.

Verbindlichkeitsspiegel:

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich im Wesentlichen um Verbindlichkeiten gegenüber der MSREF ALSTER Holding GmbH aus dem am 24. Juli 2007 abgeschlossenen und am 30. November 2009 geänderten Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag (T€ 15) sowie Verbindlichkeiten aus dem Darlehen des auf unbestimmte Laufzeit abgeschlossenen Novationsvertrags (T€ 6).

Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich um Umsatzsteuerverbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt.

III. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Die Geschäfte der Gesellschaft wurden im Geschäftsjahr 2010 zunächst durch Herrn Johannes Sommer, Immobilienakquisiteur, Frankfurt am Main, geführt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 16. Juni 2010 hat Herr Johannes Sommer sein Amt als Geschäftsführer niedergelegt; ihm wurde Entlastung erteilt. Herr Hans-Gerd H. Jauch, Rechtsanwalt, Hürth, und Herr Dr. Christian Wolf, Rechtsanwalt, Köln, wurden als Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt.

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr keine Bezüge.

2. Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird nicht in einen Konzernabschluss einbezogen.

3. Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Im Zusammenhang mit dem am 24. Juli 2007 abgeschlossenen und am 30. November 2009 abgeänderten Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der Gesellschafterin MSREF ALSTER Holding GmbH und der MSREF ALSTER GP 6 GmbH, beide Frankfurt am Main, wurden Gewinne in Höhe von T€ 1 abgeführt.

Feststellung Jahresabschluss: 21. November 2011