dfl Bidco GmbHLiquidated

dfl Bidco GmbH

Kelsterbach

(vormals: München)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 31.01.2011 bis zum 30.04.2011

B i l a n z zum 30. April 2011

dfl Bidco GmbH München

AKTIVA

Anhang

A. Angaben zum Abschluss

I. Allgemein

Der Abschluss der dfl Bidco GmbH, München, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 31. Januar bis zum 30. April 2011 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit für Pflichtangaben ein Wahlrecht besteht, diese in der Bilanz oder im Anhang darzustellen, sind diese im Anhang aufgeführt.

Gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 21. April 2011 wurde das Geschäftsjahr der Gesellschaft umgestellt. Das am 31. Januar 2011 beginnende Geschäftsjahr ist ein Rumpfgeschäftsjahr, das am 30. April 2011 endet. Aus diesem Grund umfasst die Gewinn- und Verlustrechnung dieses Abschlusses den Zeitraum vom 31. Januar bis 30. April 2011.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt im Rahmen der Grundsätze ordnungsgemäßer Bilanzierung allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden am Bilanzstichtag mit dem Nennwert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Der Ansatz der Rückstellungen erfolgte zu den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen und berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Sicherheitsübereignung bzw. Verpfändung der Vermögensgegenstände der Gesellschaft besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen T€ 30.162.

B. Allgemeine Angaben

I. Anteilsbesitz

Die nachfolgende Übersicht zeigt die Höhe des Anteils am Kapital, die Höhe des Eigenkapitals und das Ergebnis des letzten Geschäftsjahres der Beteiligungsgesellschaften:

II. Haftungsverhältnisse

Als Sicherheit für Darlehen der DZ Bank AG an die dress-for-less GmbH hat die Gesellschaft einen Verpfändungs-, Sicherungsübereignungs- und Sicherungsabtretungsvertrag mit der kreditgewährenden Bank abgeschlossen. Danach sind alle jetzigen sowie zukünftigen Bankguthaben der dfl Bidco GmbH an die Bank verpfändet, sämtliche bestehende und zukünftigen gruppeninternen Forderungen der Gesellschaft sowie sämtliche zukünftigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abgetreten worden. Ferner hat die Gesellschaft zur Sicherung dieser Darlehen ihre sämtlichen Anteile an der dfl Group S.á r.l., Luxembourg, an die DZ Bank AG verpfändet. Die Verbindlichkeiten der dress-for-less GmbH gegenüber den Kreditinstituten betragen zum 30. April 2011 T€ 34.510.

III. Vorschlag der Ergebnisverwendung

Der Abschluss weist einen Fehlbetrag für das Rumpfgeschäftsjahr vom 31. Januar bis zum 30. April 2011 von € 495.304.85 aus. Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Fehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

IV. Organe

Geschäftsführung

Im Rumpfgeschäftsjahr 2011 und bis zur Bilanzerstellung ist bzw. waren

als Geschäftsführerinnen bzw. als Geschäftsführer bestellt. Die Geschäftsführerinnen waren, der Geschäftsführer ist jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

V. Konzernabschluss

Der Konzernabschluss für den größten und zugleich kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die dfl Bidco GmbH, München einbezogen wird, wird von ihrem obersten Mutterunternehmen Privalia Venta Directa S.A., Barcelona/Spanien, aufgestellt. Der nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellte Konzernabschluss der Privalia Venta Directa S.A. wird in Spanien veröffentlicht.

Angaben zur Feststellung

Der Abschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.