Greenspruce Tidal Propco GmbH

Greenspruce Tidal Propco GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023

Eingetragen beim Registergericht

Frankfurt am Main unter HRB 83520

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Juli 2022 bis 30. Juni 2023

Bilanz zum 30. Juni 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 01. Juli 2022 bis 30. Juni 2023

Allgemeine Hinweise:

Die Greenspruce Tidal Propco GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft mit Sitz in München. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main eingetragen (HRB 83520).

Mit Wirkung zum 13.12.2022 hat die Gesellschaft ihre Geschäftsanschrift nach München (Sendlinger Str. 12, 80331 München) verlegt.

Als Geschäftsführer ist zum 28.02.202 Herr Hans Peter Herrmann ausgeschieden. Als neue Geschäftsführer wurden Herr Adrian Flück bestellt. Die Eintragung in das Handelsregister ist am 06.06.2023 erfolgt.

Der Jahresabschluss wurde auf Grundlage des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Das Geschäftsjahr umfasst den Zeitraum 01.07.2022. - 30.06.2023.

Um die Darstellungsstetigkeit zu gewährleisten, wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres übernommen.

Die Hotelbranche war im vergangenen Jahr durch das neue Reiseverhalten nach der Coronapandemie betroffen. Die Tendenz geht aber zu einer positiven Entwicklung über. Dies hat sich entsprechend auf das Ergebnis ausgewirkt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die planmäßige Abschreibung erfolgt nach linearer Methode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3 bis 50 Jahre). Bei voraussichtlicher dauerhafter Wertminderung wird ein entsprechend niedrigerer Wert angesetzt.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens sind im Zugangsjahr zeitanteilig erfolgt.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder bei voraussichtlicher dauernder Wertminderung zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten oder einem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Für risikobehaftete Forderungen wurden diese wertberichtigt.

In den sonstigen Vermögensgegenständen ist der Aktivwert zur Rückdeckungsversicherung enthalten und mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Eine Verpfändung der bestehenden Rückdeckungsversicherungsverträge an die Mitarbeiter ist nicht erfolgt. Eine Saldierung des Aktivwerts der Rückdeckungsversicherung mit Altersvorsorgeverpflichtungen ist daher nicht erfolgt.

Die Pensionsverpflichtungen wurden nach dem Projected-Unit-Credit-Verfahren unter Anwendung versicherungsmathematischer Grundsätze auf Basis der Richttafeln 2018G von Prof. Dr. Klaus Heubeck ermittelt. Für die Abzinsung wurde pauschal der durchschnittliche Marktzinssatz aus den vergangenen 10 Jahren bei einer restlichen Laufzeit von 15 Jahren von 1,80 % p.a. gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung verwendet. Erwartete Gehaltssteigerungen wurden mit 0,00 % p.a., erwartete Rentensteigerungen mit 2,00 % p.a. und die Fluktuation mit 0,00 % p.a. berücksichtigt. Zum Bilanzstichtag bestehen lediglich Pensionsverpflichtungen für Betriebsrentner und ausgeschiedene Mitarbeiter mit unverfallbar erworbenen Anwartschaften, die in der Gesellschaft verblieben sind.

Sonstige Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken wurden entsprechend berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten wurden zum Abschussstichtag zum Devisenkassamittelkurs umgerechnet.

Angaben und Erläuterung zu einzelnen Posten der Bilanz:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Wie im Vorjahr haben alle Forderungen aus Lieferung und Leistung eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Gegenüber der Mehrheitsgesellschafterin Greenspruce Tidal Holdco S.a.r.l., Luxembourg bestehen zum 30.06.2022 Forderungen in Höhe von EUR 1.931.948,26. Hiervon entfallen EUR 1.931.948,26 auf Zinsen.

Die Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf EUR 3.845.182,98. Die Mietfreien Zeiten sind mit EUR 1.667.478,94 angesetzt. Diese haben ebenfalls eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Wertberichtigung gegen die insolvente Tidal Operations Germany GmbH wurde auf EUR 294.000,00 gesenkt. Die Restforderungen wurden durch die Versicherung gedeckt oder zum 30.06.2023 abgeschrieben.

Eigenkapital:

Das Stammkapital ist unverändert und beträgt DM 50.000,00 (EUR 25.564,59) und ist vollständig eingezahlt.

Verbindlichkeiten:

Die Gesellschaft hat für die zum 30. Juni 2023 in Höhe von TEUR 55.778 bestehenden Verbindlichkeiten gegenüber der kreditgebenden Bank folgende Sicherheiten gewährt:

Zur Besicherung wurde eine Gesamtbuchgrundbuchschuld in Höhe von TEUR 55.778 nebst Zinsen und einmaliger Nebenleistungen in die Grundbücher der Objekte in Berlin, Dortmund, Düsseldorf, Frankfurt am Main (Flughafen), Frankfurt am Main (Messe), Köln-Mülheim und Köln Troisdorf, München eingetragen. Zudem erfolgte die Eintragung einer Buchgrundschuld in Höhe von TEUR 3.500 nebst Zinsen im Grundbuch des Objekts in München.

Die Gesellschaft hat weiterhin die Guthaben auf dem Mietkonto bei der Commerzbank AG, Frankfurt am Main verpfändet und sämtliche Rechte und Ansprüche aus Versicherungsverträgen, Betriebsübertragungsvereinbarungen sowie aus dem noch abzuschließenden Verkaufsvertrag, einschließlich ergänzender Vereinbarungen, an die kreditgebende Bank abgetreten.

Die Mietzinsforderungen aus den geschlossenen Mietverträgen wurden ebenfalls an die kreditgebende Bank abgetreten.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen die folgenden Verbindlichkeiten:

Mehrheitsgesellschafterin Greenspruce Tidal Holdco S.á.r.l.:

Minderheitsgesellschafterin Pax Holdings B.V.:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Für das Grundstück in München besteht ein Erbbauzins mit einer monatlichen Belastung von EUR 8.853,63. Diese endet im Jahr 2101.

Andere finanzielle Verpflichtungen von besonderer Bedeutung bestehen nicht.

Sonstige Angaben:

Die Geschäftsführer sind berechtigt, im Namen der Gesellschaft zugleich mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen (Befreiung von § 181 BGB).

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Derzeit werden die Geschäfte durch folgende Geschäftsführer geführt:

Konzernabschlüsse

Der Konzernabschluss des kleinsten Kreises des Unternehmens wird von der Greenspruce LP, London, Großbritannien aufgestellt.