Erlapolis 22 GmbH

Erlapolis 22 GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2023 bis zum 30.09.2024

Bilanz zum 30. September 2024

Aktiva

Passiva

Der Jahresabschluss wurde mit Beschluss der Gesellschafterversammlung am 15.01.2025 festgestellt.

Anhang für das Wirtschaftsjahr 01.10.2023 bis 30.09.2024

Grundlagen des Abschlusses

Die Erlapolis 22 GmbH wurde am 22.07.2022 gegründet und hat ihren Sitz in München. Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht München unter HRB 277860 eingetragen.

Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuchs (HGB) und des deutschen Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Der Ausweis erfolgt in Euro.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Von den Erleichterungen, die kleinen Kapitalgesellschaften bei der Aufstellung des Jahresabschlusses eingeräumt sind, wird teilweise Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Abschreibungen werden vorgenommen, wenn die Wertminderung als voraussichtlich dauerhaft eingestuft wird. Dies ist der Fall, wenn objektive Hinweise, insbesondere Ereignisse oder veränderte Umstände, auf eine signifikante oder länger anhaltende Wertminderung hindeuten. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots werden bis zu den Anschaffungskosten vorgenommen, wenn die Gründe für die dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag bzw. zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Bankguthaben in Fremdwährung werden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag bewertet.

Rückstellungen

In den Rückstellungen sind in angemessenem und ausreichendem Umfang individuelle Vorsorgen für alle erkennbaren Risiken aus ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind grundsätzlich zum Erfüllungsbetrag am Bilanzstichtag angesetzt.

Passive latente Steuern

Auf Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sowie unter Einbeziehung von berücksichtigungsfähigen Verlust- und Zinsvorträgen wird ein Überhang an passiven latenten Steuern angesetzt, wenn insgesamt von einer Steuerbelastung in künftigen Geschäftsjahren auszugehen ist. Die Bewertung von latenten Steuern erfolgt auf der Grundlage des geltenden Körperschaftssteuersatzes sowie entsprechend den gewerbesteuerlichen Hebesätzen.

Erläuterungen zur Bilanz

AKTIVA

A.I Finanzanlagen

Die Gesellschaft hält eine Beteiligung an der Campus Erlangen Objekt 2 GmbH & Co. KG und eine Beteiligung an der Campus Erlangen Objekt 2 Verwaltungs GmbH.

B.I Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 13.387,74 auf. Diese bestehen aus Zinserträgen des Bankguthabens.

B.II Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben auf Kontokorrentkonten (Girokonten) bei Kreditinstituten sind täglich fällig.

Die Fälligkeiten bei Festgeldanlagen entsprechen dem Ende der jeweils vereinbarten Laufzeiten.

PASSIVA

A.I. Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt EUR 26.000,00. Es wird vom Siemens Pension-Trust e.V. mit Sitz in München gehalten.

A.II. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage hat sich im Vergleich zum Vorjahr nicht verändert.

A.III. Gewinnvortrag

Der verbleibende saldierte Gewinnvortrag i.H.v. EUR 2.991.975.76 vorheriger Geschäftsjahre wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

B. Rückstellungen

Im Berichtsjahr wurden im Wesentlichen Steuerrückstellungen für Körperschaftsteuer zuzüglich Solidaritätszuschlag sowie Gewerbesteuer gebildet.

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen aus Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt im Rahmen der Körperschaftsteuer zuzüglich Solidaritätszuschlag.

D. Passive latente Steuern

Die Rückstellung für latente Steuern wurde um EUR 224.665,89 erhöht.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für gekaufte Dienstleistungen.

(2) Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen betragen EUR 4.425.142,94 und sind Entnahmen aus der Campus Erlangen Objekt 2 GmbH & Co. KG.

(3) Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten ausschließlich Zinserträge auf Geldanlagen und Guthaben bei Kreditinstituten.

(4) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten Nebenleistungen zur Körperschaftsteuer.

(5) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten Erträge und Aufwendungen für Körperschafts-, Kapitalertragssteuer zuzüglich Solidaritätszuschlag, Gewerbesteuer sowie Aufwendungen aus latenten Steuern.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Niederlegung der Geschäftsführung zum 15. Dezember 2023:

Mitglieder der Geschäftsführung:

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.