Silfox Holding GmbHLiquidiert

Silfox Holding GmbH

Emsdetten

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31.12.2012

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Silfox Holding GmbH zum 31.12.2012 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256a und §§ 264 bis 288 HGB sowie den Sondervorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft i.S. des § 267 Abs. 1 HGB auf.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert beibehalten.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bzw. bei Vorliegen einer dauernden Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Die in den Forderungen liegenden Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Bei Vorliegen eines niedrigeren beizulegenden Wertes wurde auf diesen abgeschrieben.

Die Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag angesetzt. Bei einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger wurde das Anschaffungskosten- und Imparitätsprinzip gem. § 253 Abs. 1 S. 1 HGB und § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB nicht angewandt.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nennwert.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen wurden in der Höhe gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Abdeckung aller erkennbaren Risiken und ungewisser Verbindlichkeiten notwendig sind. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen wurden versicherungsmathematisch ermittelt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Zur Absicherung von Zinsrisiken (Zahlungsstromrisiken) aus den variabel verzinslichen Darlehen, die zum Bilanzstichtag mir rd. 12.027 T€ valutieren, waren in der Vergangenheit bei verschiedenen Banken Zinsderivate (Payer-Swaps) abgeschlossen und in eine Bewertungseinheit einbezogen worden. Zum Bilanzstichtag existierte aus diesen Zinssicherungsgeschäften nur noch ein laufender SWAP bei der Landesbank Baden-Württemberg über 8.000 T€. Neben den bestehenden Grundgeschäften (Darlehen), welche eine vorläufige Verfügbarkeit bis zum 30. April 2013 haben, wurden die mit hoher Wahrscheinlichkeit erwartete Transaktion zur Verlängerung/Erneuerung der aktuellen Poolfinanzierung mit einer Mindestinanspruchnahme von 8.000 T€ sowie einer erwarteten Laufzeit bis 30. Juni 2017, in die gebildete Bewertungseinheit einbezogen.

Dabei handelt es sich um Portfolio-Hedges mit einem EURIBOR-Zinssatz. Das Grund- und Sicherungsgeschäft ist dem Zinsrisiko der steigenden Marktzinsen ausgesetzt. Das Sicherungsgeschäft weist keine anderen Risiken als das Grundgeschäft aus.

Die gegenläufigen Zahlungsstromänderungen des EURIBOR gleichen sich aus und es wird eine feste Verzinsung von 4,5 % aus (Payer-Swap) gezahlt. Es handelt sich um Payer-Swap-Verträge vom 24. Januar 2008 und Mai 2008, mit einem Festzins von 4,5 %.

Im Zusammenhang mit den in diesem Bericht bereits ausführlich erläuterten Veränderungen in der gesellschaftsrechtlichen Struktur nach dem Bilanzstichtag sowie mit der damit einhergehenden Neustrukturierung der Außenfinanzierung wurde das Zinssicherungsgeschäft vollständig mit Wirkung zum 30.04.2013 aufgelöst.

III. Angaben zur Bilanz

Im Rahmen der Kreditrahmenverträge aus November 2007 (Club-Deal) bestehen für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten diverse Sicherheiten, die im Einzelnen den Rahmenverträgen mit den einzelnen Kreditinstituten zu entnehmen sind. Es handelt sich u. a. um Forderungsabtretungen, Sicherungsübereignung von Vorräten, Rangrücktrittserklärungen und die gesamtschuldnerische Haftung durch Unternehmen der Lohaus-Gruppe.

Zur Absicherung einer Kreditlinie bei einem slowakischen Kreditinstitut hat die Silfox Holding GmbH eine Patronatserklärung übernommen.

Die Silfox Holding GmbH hat für das Tochterunternehmen GCR Ltd. einen zeitlich für ein Jahr befristeten Letter of Comfort zur Beseitigung der bilanziellen Überschuldung abgegeben.

Zur Absicherung gegen Wechselkurs- bzw. Zinsschwankungen hat die Silfox Holding GmbH Devisentermingeschäfte und Zins-Swap-Geschäfte abgeschlossen.

Aufgrund der vorliegenden Informationen über die laufende wirtschaftliche Entwicklung der Gesellschaften und die entsprechenden Planungen ist nicht von einer Inanspruchnahme auszugehen.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung der Silfox Holding GmbH durch die Geschäftsführer:

            Herr Dipl.-Wirt.-Ing. Hans-Bernd Lohaus, Geschäftsführer, Emsdetten,  (bis 19.3.2013)            

            Herr Dipl.-Betriebswirt Marius Pixa, Geschäftsführer, Bad Oeynhausen,

            Herr Dipl.-Ing. (FH) Volker Klocke, Geschäftsführer, Bielefeld.                                   

Der Jahresabschluss der Silfox Holding GmbH wird in den Konzernabschluss der POS Holding GmbH & Co. KG (vormals Lohaus Holding GmbH & Co. KG), Emsdetten, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen zusammengefasst, an denen die Silfox Holding GmbH zum 31.12.2012 Anteile von mehr als 20 % hält:

Für die Angabe zum Eigenkapital und der Jahresergebnisse nach § 285 Satz 1 Nr. 11 HGB wird von der Schutzklausel nach § 286 Abs. 3 Nr. 2 HGB Gebrauch gemacht.

Emsdetten, den 21.06.2013

gez. Geschäftsführer

Marius Pixa

Volker Klocke

Wir weisen darauf hin, dass für die Offenlegung von zulässigen größenabhängigen Erleichterungsvorschriften und Ausweiswahlrechten Gebrauch gemacht wurde.

Der vorstehende Jahresabschluss ist am 03.07.2013 festgestellt worden.