DIC Hamburg Portfolio GmbH

DIC Hamburg Portfolio GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2014

DIC HAMBURG PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC HAMBURG PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2014

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden so weit unten nichts anderes beschrieben ist in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr bis auf unten genannte Änderung unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Als passive latente Steuern ist die voraussichtliche künftige Steuerbelastung aufgrund von Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen angesetzt. Der Ausweis aktiver und passiver latenter Steuern erfolgt saldiert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2014 ergibt sich aus folgender Übersicht:

*) Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der DIC Hamburg Portfolio GmbH.

**) Abweichendes Wirtschafsjahr 01.05.2013 - 30.04.2014.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 2.627.115,20 (Vorjahr: EUR 3.760.836,09) ausgewiesen. Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 27.878.056,19 (Vorjahr: EUR 12.262.174,48). Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzforderungen bzw. -verbindlichkeiten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2014 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 55.510.215,25. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme.

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

Joachim von Bredow, Immobilienökonom (ebs)

Jens Kulicke, Dipl.-Ingenieur / Architekt

wahrgenommen.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 01.07.2014 wurden EUR 17.500.000,00 aus der gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB bestehenden Kapitalrücklage zugunsten des Bilanzgewins aufgelöst sowie ein Betrag von EUR 17.500.000,00 vorab an die Gesellschafter augeschüttet.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 295.497,59 mit dem Verlustvortrag in Höhe von EUR 151.760,11 zu verrechnen und den Restbetrag in Höhe von EUR 143.737,48 an die Gesellschafter auszuschütten.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 20. Februar 2015

Joachim von Bredow  Jens Kulicke

(Geschäftsführer)  (Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 20.02.2015 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2014 durch Beschluss festgestellt und beschlossen, den Jahresüberschuss mit dem Verlustvortrag zu verrechnen und den Restbetrag an die Gesellschafter auszuschütten.