St. Augustinus-Service 2 gGmbH

St. Augustinus-Service 2 gGmbH

Neuss

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die St. Augustinus-Service 2 gGmbH, Neuss, ist unter der Nummer HRB 18005 in das Handelsregister beim Amtsgericht der Stadt Neuss eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt und gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2023 wird das Wahlrecht nach Artikel 93 Abs. 2 S. 1 EGHGB in Anspruch genommen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewendet worden.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Entgeltlich erworbene Software wird linear über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Der Ansatz des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten. Anschaffungskostenminderungen werden abgesetzt.

Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungssätze richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Betriebs- und Geschäftsausstattung liegt zwischen 3 und 10 Jahren. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen € 250,00 und € 1.000,00 werden im Jahr des Zugangs nach § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Nominalwert angesetzt. Forderungsabschreibungen bzw. -wertberichtigungen bestehen im Umfang von T€ 186 (Vorjahr: T€ 0).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind zum Nennwert bilanziert.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgte im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit T€ 949 (Vorjahr: T€ 1.156) Forderungen gegen den Gesellschafter. Diese entfallen mit T€ 933 (Vorjahr: T€ 1.148) auf das Cash-Pool-Konto und mit T€ 16 (Vorjahr: T€ 8) auf den Lieferungs- und Leistungsverkehr. Die übrigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen von T€ 206 (Vorjahr: T€ 67) betreffen den Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Die Arbeitnehmer der Gesellschaft haben Ansprüche auf eine betriebliche Zusatzaltersversorgung, die über die Kirchliche Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands, Köln (KZVK), abgewickelt werden. Die Altersversorgung durch die KZVK wird über Beiträge finanziert. Als Beitrag werden 6,0 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgeltes erhoben. Zusätzlich wird seit 2019 für sieben Jahre ein sog. Angleichungsbetrag erhoben, dieser belief sich für 2023 auf T€ 35.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, davon entfallen T€ 2 (Vorjahr: T€ 212) auf den Gesellschafter.

Die sonstigen Verbindlichkeiten entfallen mit T€ 220 (Vorjahr: T€ 40) auf Verrechnungen mit dem Gesellschafter aus umsatzsteuerlicher Organschaft.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie sind sämtlich nicht besichert.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthalten sind und nicht nach § 251 oder § 285 Nr. 3 HGB anzugeben sind, beträgt: T€ 1.500 aus Lieferungs- und Leistungsverträgen gegenüber verbundenen Unternehmen.

Anzahl der Arbeitnehmer

Die jahresdurchschnittliche Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer in 2023 betrug 460.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der St. Augustinus-Kliniken gGmbH - Eine Gründung der Neusser Augustinerinnen und der Neusser Alexianerbrüder, Neuss, einbezogen. Der Konzernabschluss wird unter HRB 11040 im elektronischen Unternehmensregister veröffentlicht.

Der Jahresabschluss 2023 der St. Augustinus-Service 2 gGmbH, Neuss wurde in der Gesellschafterversammlung am 02. Juli 2024 festgestellt.

Zudem wurde beschlossen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 88.354,91 mit den Gewinnrücklagen zu verrechnen.