lodgyslife AG

lodgyslife AG (vormals: Ferax Capital)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

Ferax Capital AG, Frankfurt am Main

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde am 18. März 1998 mit einem Grundkapital von 2.000.000,00 Deutsche Mark (1.022.583,76 Euro) gegründet. Die Eintragung in das Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main erfolgte am 13. Mai 1998. Sitz der Gesellschaft ist Frankfurt am Main.

Gegenstand des Unternehmens ist die Unternehmensberatung und die Erbringung sämtlicher damit im Zusammenhang stehender Dienstleistungen, der Erwerb, die Verwaltung und die Verwertung von Unternehmen und Unternehmensbeteiligungen aller Art und in jeder Form, die Durchführung sämtlicher damit zusammenhängender Geschäfte.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 265 Abs. 4 S. 2 HGB mit der Position Nr. 1 "Ergebnis aus der Veräußerung von Wertpapieren im Anlagevermögen" und in der Position Nr. 2, "Ergebnis aus der Veräußerung von Wertpapieren im Umlaufvermögen", dem Geschäftszweig des Wertpapierhandels angepasst. Aus Gründen der Klarheit gemäß § 265 Abs. 7 S. 2 HGB wurden die Posten "Erlöse aus der Veräußerung von Wertpapieren und Beteiligungen im Finanzanlagevermögen bzw. von Wertpapieren im Umlaufvermögen" und "Aufwendungen in Höhe des Restbuchwerts im Zeitpunkt des Verkaufs und Aufwendungen für die Anschaffung von Wertpapieren und Beteiligungen im Finanzanlagevermögen bzw. von Wertpapieren im Umlaufvermögen" zusammengefasst unter den oben genannten Positionen ausgewiesen.

Soweit für Pflichtangaben ein Wahlrecht besteht, diese in der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzustellen, sind diese mit Ausnahme der Überleitung des Bilanzgewinns aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis 410 Euro wurden entsprechend den steuerlichen Regelungen im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 des HGB.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Zeitwert bewertet worden. Lag der beizulegende Zeitwert am Bilanzstichtag unter den Anschaffungskosten, wurde unabhängig davon, ob eine voraussichtlich dauernde oder voraussichtlich nicht dauernde Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 S. 3 HGB vorlag, eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert vorgenommen.

Die sonstigen Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet. Lag der Börsenkurs der Wertpapiere am Bilanzstichtag unter den Anschaffungskosten, wurde gemäß § 253 Abs. 4 HGB eine Abschreibung vorgenommen.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert bilanziert. Risiken wird angemessen durch Abwertung Rechnung getragen.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungen wurden in Höhe der jeweiligen Ausgaben angesetzt, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Das Eigenkapital wird zu Nominalwerten ausgewiesen.

Die Rückstellungen sind so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken in ausreichendem Umfang Rechnung tragen. Die Bewertung erfolgt mit dem Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Nennwert oder mit ihrem höheren Erfüllungsbetrag passiviert.

3. Gliederung und Ausweis

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften für Kapitalgesellschaften nach dem Handelsgesetzbuch und dem Aktiengesetz.

4. Erläuterung zur Bilanz

In den Finanzanlagen sind sodann nicht notierte AG-Anteile des Anlagevermögens einschließlich verbundener Unternehmen und Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht mit einem Buchwert in Höhe von 3.168.000,00 Euro (Vj. 1.219.634,33 Euro) enthalten.

Die Finanzanlagen beinhalten eine 100-prozentige Beteiligung an der Camping Lodge AG, Zug/Schweiz. Die Gesellschaft wies laut Jahresabschluss per 31. Oktober 2022 ein Jahresergebnis von -24.756,91 Euro (Vj. 61.335,69 Euro) aus.

In den Wertpapieren des Umlaufvermögens sind weiterhin nicht börsennotierte Wertpapiere mit einem Buchwert in Höhe von 5.717.263,82 Euro enthalten (Vj. 7.139.738,55 Euro).

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden in Höhe von 2.136.500,98 Euro wertberichtigt (Vj. 366.982,50 Euro). Gleichzeitig fanden Zuschreibungen zu Wertpapieren des Umlaufvermögens in Höhe von 33.583,46 Euro (Vi.: 85.544,50 Euro) statt, die in den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen sind.

Die Rückstellungen betreffen Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten 30.000 Euro (Vj. 5.000 Euro), Kosten der Hauptversammlung 30.000 Euro (Vj. 3.000 Euro) und Aufsichtsratsvergütungen 27.850 Euro (Vj. 21.600 Euro).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Verpfändung des Wertpapierdepots, welches bei der zugehörigen Bank geführt wird, besichert. Sämtliche Verbindlichkeiten des Vorjahres hatten ebenfalls eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

5. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Im Geschäftsjahr 2022 entstand ein Verlust in Höhe von 3.026.112,82 Euro (Vj. 39.573,74 Euro), der durch Verrechnung mit der Kapitalrücklage in gleicher Höhe ausgeglichen wurde. Hieraus resultiert ein Bilanzgewinn in Höhe von 0,00 EUR (Vj. 818.234,83 EUR)

Die Erträge aus Wertpapiergeschäften insgesamt gliedern sich wie folgt:

6. Organe und Arbeitnehmer

Alleiniger Vorstand der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2022 Herr Sascha Magsamen, Frankfurt am Main, Diplom-Verwaltungswirt (FH), Vorstand der PVM Private Values Media AG, Frankfurt am Main.

Mitglieder des Aufsichtsrates waren:

- Herr Franz-Josef Lhomme, wohnhaft in Übach-Palenberg, Kaufmann, Vorstand der Prorenta Consulting AG, Übach-Palenberg, Aufsichtsratsvorsitzender.

- Herr Christian Lang, wohnhaft in Baden-Baden, Abteilungsleiter Maritime Security bei der ISN International Security Network GmbH, Rheinmünster, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender;

- Herr Hans-Georg Möckesch, wohnhaft in München, Volljurist und geschäftsführender Gesellschafter der PR Partner Societät für Öffentlichkeitsarbeit, München, einfaches Aufsichtsratsmitglied;

Während des Geschäftsjahres 2022 hat die Gesellschaft keine Arbeitnehmer beschäftigt.

7. Angaben nach dem Aktiengesetz

Angaben gemäß § 152 Abs. 1 Satz 3 AktG:

Das Grundkapital ist um bis zu Euro 1.200.000,- durch Ausgabe von bis zu 1.200.000 neuen auf den Inhaber lautenden Stückaktien mit Gewinnberechtigung ab Beginn des jeweiligen Geschäftsjahres ihrer Ausgabe bedingt erhöht.

Angaben gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 2 AktG:

Die Gesellschaft besaß zum Bilanzstichtag keine eigenen Aktien.

Im Berichtsjahr wurden zudem keine eigenen Aktien erworben oder veräußert.

Angaben gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 3 AktG:

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2022 3.801.600,00 Euro und ist eingeteilt in 3.801.600,00 Inhaberstückaktien.

Im Jahr 2022 wurde das Grundkapital auf 3.801.600,00 Euro erhöht.

Angaben über das genehmigte Kapital gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 4 AktG:

Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 14. November 2022 um bis zu insgesamt EUR 3.168.000,00 gegen Bar- und/oder Sacheinlagen durch Ausgabe von neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien zu erhöhen. Das genehmigte Kapital wurde mit Eintragung im Handelsregister vom 14.11.2022 aus einer Sacheinlage vollständig gezogen.

Angaben über das Bestehen von Beteiligungen gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG:

Folgende Angaben über das Bestehen von Beteiligungen sind bei der Gesellschaft eingegangen:

Die Concilium AG hat der Gesellschaft mitgeteilt, da sie nicht mehr den vierten Teil der Aktien der Gesellschaft hält.

Die Swiss Citruss Holding AG hat der Gesellschaft mitgeteilt, dass sie mehr als den vierten Teil, aber weniger als die Hälfte der Aktien der Gesellschaft hält.

Herr Jan Vyskocil hat der Gesellschaft mitgeteilt, dass er mehr als den vierten Teil, aber weniger als die Hälfte der Aktien der Gesellschaft hält.

Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn aus dem Geschäftsjahr 2022 in Höhe von 0,00 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 31.03.2023 festgestellt.