IDEENKAPITAL PRORENDITA EINS Treuhandgesellschaft mbHLiquidiert

IDEENKAPITAL PRORENDITA EINS Treuhandgesellschaft mbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden hinsichtlich der Bewertung und des Ausweises die Vorschriften des HGB sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbHG beachtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB zum Teil Gebrauch gemacht.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB verzichtet.



II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung der einzelnen Posten werden folgende Grundsätze angewandt:

Die Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Soweit am Stichtag eine dauernde Wertminderung vorliegt, erfolgt eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden mit ihrem wahrscheinlichen Wert angesetzt, uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Deckung einzelner Risiken und des allgemeinen Ausfallwagnisses werden Wertberichtigungen vorgenommen.

Bankguthaben werden zum Nennwert angesetzt.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen werden gemäß § 249 Abs. 1 HGB für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Gemäß § 253 Abs. 1 HGB werden sonstige Rückstellungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert. 



III. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, könnten auch als Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen könnten auch unter dem Posten sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesen werden.



IV. Sonstige Pflichtangaben

Name und Sitz des Mutterunternehmens für den größten und für den kleinsten Kreis des Konzernabschlusses ( § 285 Nr. 14 HGB)

Die Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München, Königinstr. 107, 80802 München, stellt einen IFRS-Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf, die ERGO Versicherungsgruppe AG, Victoriaplatz 2, 40198 Düsseldorf, einen IFRS-Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die IDEENKAPITAL PRORENDITA EINS Treuhandgesellschaft mbH nicht einbezogen wird. Der Geschäftsbericht ist in den Geschäftsräumen der Gesellschaft erhältlich oder kann über das Internet bezogen werden. Die Hinterlegung der Konzernabschlüsse erfolgte im elektronischen Bundesanzeiger.

Geschäftsführung


Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung wahrgenommen durch:


 - Herrn Marc Willach, Fondsbetreuer

Der oben bezeichnete Geschäftsführer steht nicht im Anstellungsverhältnis der Gesellschaft und erhält keine Vergütung.


Düsseldorf, den 11.04.2013

gez.

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 Marc Willach  
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.05.2013 festgestellt.