DIC 26 Portfolio GmbH

DIC 26 Portfolio GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2011

DIC 26 PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC 26 PORTFOLIO GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011

I.  Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bei der Offenlegung wurden die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

II.  Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Als aktive latente Steuern ist die voraussichtliche künftige Steuerentlastung aufgrund von Abschreibungsdifferenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III.  Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2011 ergibt sich aus folgender Übersicht:

*)  Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der DIC 26 Portfolio GmbH.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 19.841.120,66 (Vorjahr: EUR 26.879.988,04), welche unter Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzverbindlichkeiten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV.  Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2011 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 94.940.763,65. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme.

Die Geschäftsführung wurde durch den Geschäftsführer

- Markus Koch, Diplom-Kaufmann (bis 25. Februar 2011)

- Jens Kulicke, Diplom- Ingenieur/Architekt (ab 25. Februar 2011)

- Joachim von Bredow, Immobilienökonom ebs (ab 25. Februar 2011)

wahrgenommen.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 2.267,81 sowie den Verlustvortrag in Höhe von EUR 2.775.191,21 auf neue Rechnung vorzutragen.

Es besteht eine Ausschüttungssperre gem. § 268 Abs. 8 HGB für aktive latente Steuern in Höhe von EUR 22.201,36.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V. m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 21. Februar 2012

Jens Kulicke     

(Geschäftsführer)

Joachim von Bredow

(Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 21.02.2012 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2011 durch Beschluss festgestellt und beschlossen, den Jahresfehlbetrag sowie den Verlustvortrag vollständig auf neue Rechnung vorzutragen.