Omega Financial Services GmbHLiquidiert

Omega Financial Services GmbH

Mönchengladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

5 WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS

Wir haben dem Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014 der Omega Financial Services GmbH, Mönchengladbach, in der Fassung der Anlage 1 den folgenden unter 22. Juni 2015 unterzeichneten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt:

An die Omega Financial Services GmbH, Mönchengladbach

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang -unter Einbeziehung der Buchführung der Omega Financial Services GmbH, Mönchengladbach, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Omega Financial Services GmbH, Mönchengladbach, den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft."

6 SCHLUSSBEMERKUNG

Den vorstehenden Bericht über unsere Prüfung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2014 der Omega Financial Services GmbH, Mönchengladbach, erstatten wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen (Prüfungsstandard des Instituts der Wirtschaftsprüfer - IDW PS 450).

Zu dem von uns erteilten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk verweisen wir auf Abschnitt 5 "Wiedergabe des Bestätigungsvermerks".

Für Veröffentlichungen oder die Weitergabe des Jahresabschlusses unter Hinweis auf unsere Prüfung sowie für den Fall der Weitergabe unseres Prüfungsberichts und/oder des Bestätigungsvermerks bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme; wir weisen hierzu ausdrücklich auf Nr. 7 der als Anlage beigefügten IDW-AAB hin.

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2014

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Omega Financial Services GmbH, Mönchengladbach, für das Geschäftsjahr 2014 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Sie hat bei der Aufstellung des Abschlusses von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Risiken, die einen niedrigeren Wertansatz notwendig machen, liegen nicht vor.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 u. Abs. 2 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 374 (Vorjahr: TEUR 0) betreffen Forderungen gegenüber der Santander Consumer Bank AG, Mönchengladbach, Forderungen mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen Forderungen aus voraus gezahlter Körperschaftsteuer in Höhe von TEUR 230 (Vorjahr: TEUR 138) und Forderungen aus voraus gezahlter Gewerbesteuer in Höhe von TEUR 105 (Vorjahr: TEUR 279). Sonstige Vermögensgegenstände mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

2. Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben besteht bei der Santander Consumer Bank AG, Mönchengladbach, in Höhe von TEUR 495 (Vorjahr: TEUR1.149) und ist täglich fällig.

3. Eigenkapital

Das Kapital gliedert sich wie folgt:

Die Gesellschaftsanteile werden zu gleichen Teilen von der Santander Consumer Holding GmbH, Mönchengladbach, und der Mitsui & Co., Ltd., Japan, gehalten.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 11. Dezember 2014 wurde beschlossen, den Jahresüberschuss 2013 in Höhe von TEUR 1.381 zu je gleichen Teilen an die Gesellschafter auszuzahlen.

4. Sonstige Rückstellungen

Die Position (TEUR 13; Vorjahr: TEUR 22) enthält im Wesentlichen Rückstellungen für die Jahresabschlussprüfung in Höhe von TEUR 7 und für Beratungskosten in Höhe von TEUR 4.

5. Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten noch abzuführende Umsatzsteuer in Höhe von TEUR 57 (Vorjahr: TEUR 62), Verbindlichkeiten gegenüber der Santander Consumer Bank AG, Mönchengladbach, in Höhe von TEUR 15 für den Zeitraum Dezember 2014 (Vorjahr: TEUR 0) aufgrund der Gestellung des Geschäftsführers, sowie Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter Mitsui aufgrund der Gestellung des Geschäftsführers in Höhe von TEUR 12 für den Zeitraum Dezember 2014 (Vorjahr: TEUR 0).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung:

Der Geschäftsleitung gehörten im Geschäftsjahr an:

Isako Yamamoto, Tokio/ Japan

General Manager, Business Development Department; Third Motor Vehicles Division;

Integrated Transportation Systems Unit 8

Dr. Julian Wünscher, Düsseldorf

Head of Strategic Projects & Acquisitions, Santander Consumer Bank AG

Beirat

Die Gesellschaft hat gemäß § 6 ihres Gesellschaftsvertrages einen Beirat, der aus vier Mitgliedern besteht, wobei jeweils zwei Mitglieder durch die beiden Gesellschafter ernannt werden.

Dem Beirat gehörten im Geschäftsjahr an:

Shigeo Enomoto, London/ Großbritannien

General Manager Motor Vehicles & Construction Machinery Business Department, Mitsui & Co. Europe PLC (bis 07. März 2014)

Masahiro Sanada, London/ Großbritannien

General Manager Integrated Transportation Systems Second Dept., Mitsui & Co. Europe PLC. (ab 07. März 2014)

Teruhisa Tanaka, Tokio/ Japan

General Manager Motor Vehicles Europe, Middle East & Africa Division, Mitsui & Co., Ltd. (bis 31. März 2014)

Tadashi Tsumabuki, Tokio/ Japan

Deputy General Manager, Third Motor Vehicles Division, Integrated Transportation Systems Business Unit (ab 31. März 2014)

Marion Johl-Roesing, Hamburg

Generalbevollmächtigte Santander Consumer Bank AG

Thomas Hanswillemenke, Dormagen

Mitglied des Vorstandes Santander Consumer Bank AG

Personalbestand

Die Omega Financial Services GmbH beschäftigt kein eigenes Personal.

Gesellschafter

An der Gesellschaft sind die Santander Consumer Holding GmbH, Mönchengladbach, und die Mitsui & Co., Ltd., Japan beteiligt.

Der Jahresabschluss wurde intern am 26.10.2015 durch Gesellschafterbeschluss festgestellt.