InfraKlin GmbH

InfraKlin GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

A K T I V S E I T E

P A S S I V S E I T E

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss wird auf freiwilliger Basis nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die InfraKlin GmbH, mit Sitz in Frankfurt am Main, ist im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter HRB 98427 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Vermögensgegenstände der Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis EUR 150 werden sofort als Aufwand erfasst. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150 bis einschließlich EUR 800 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten für das einzelne Anlagegut mehr als EUR 800 betragen, werden in die entsprechende Anlagenklasse eingestellt und über die Nutzungsdauer des Anlageguts abgeschrieben. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer beträgt 3 bis 7 Jahre.

Umlaufvermögen

Auf eine körperliche Bestandsaufnahme zum Stichtag wurde aus Wirtschaftlichkeitsgründen verzichtet. Die Bewertung der Vorräte erfolgt wie im Vorjahr pauschal mit einem Vierundzwanzigstel des Wareneinsatzes des Geschäftsjahres. Dem Wertansatz liegt die Annahme vor, dass zwei Belieferungen im Monat erfolgen, folglich eine von 24 Lieferungen pro Jahr zum Stichtag vorrätig ist

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen. Die möglichen Ausfallrisiken bei den Forderungen werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter zwingender Einbeziehung zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem entsprechend der Restlaufzeit durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre diskontiert.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich den Liefer- und Leistungsverkehr und enthalten Forderungen gegen Gesellschafter von TEUR 956 (i. Vj. TEUR 756).

Eigenkapital

Das Stammkapital in Höhe von TEUR 25 ist voll eingezahlt und wird zu 100 % vom Universitätsklinikum Frankfurt AöR gehalten.

Die Gesellschafterversammlung beschließt den Jahresüberschuss aus 2022 in Höhe von 351.508,49 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für nicht genommene Urlaubstage (TEUR 84), der Ausgleichsabgabe für Schwerbehinderte (TEUR 80), für Prüfungs- und Beratungskosten (TEUR 9), Ertragssteuern (TEUR 158) sowie für ausstehende Eingangsrechnungen (TEUR 4).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen ausschließlich den Liefer- und Leistungsverkehr und betragen TEUR 0 (i. Vj. 86 TEUR).

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr 2023 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 14.244. Die Umsatzerlöse betreffen ausschließlich die Erbringung von Unterhaltsreinigung.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge i.H.v. TEUR 21 (i. VJ. TEUR 13) enthalten im wesentlichen periodenfremde Erträge und Erträge aus der Auflösung von sonstigen Rückstellungen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus Kosten für die Inanspruchnahme von Finanzbuchhaltungs- und Controllingaufgaben durch einen externen Dienstleister in Höhe von TEUR 524 (i. Vj. 663 TEUR).

5. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Leasingverpflichtungen für Kfz sowie für Maschinenleasing in Höhe von TEUR 78.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne von § 285 Nr. 3 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen nicht.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 213 des Geschäftsjahres 2023 auf neue Rechnung vorzutragen.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl der Gesellschaft gliedert sich wie folgt:

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Berichtsjahr an:

Herr Jörg Wagner, Geschäftsführer, Frankfurt am Main

Herr Mounir Baouch, Geschäftsführer, Wiesbaden

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet

Gesamthonorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers für Abschlussprüfungsleistungen beträgt TEUR 4. Weitere Leistungen wurden nicht erbracht.

Latente Steuern

Es sind keine latenten Steuern vorhanden.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Universitätsklinikum Frankfurt Anstalt des öffentlichen Rechts, Frankfurt am Main, einbezogen. Das Universitätsklinikum Frankfurt am Main erstellt unter Einbeziehung der InfraKlin GmbH einen Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Kreis von Unternehmen. Dieser ist auf Anfrage dort erhältlich