Paramount Fund Verwaltungs-GmbHLiquidiert

Paramount Fund Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

der Paramount Fund Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2021

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

2. Forderungen

3. Eigenkapital

4. Rückstellungen

5. Verbindlichkeiten

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

VI. Sonstige Pflichtangaben

- Ergebnisverwendungsvorschlag

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Paramount Fund Verwaltungs-GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter HRB 51099 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Die gesetzlichen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bei der Aufstellung des Jahresabschlusses (§§ 266 Abs. 1, 276 und 288 HGB) wurden teilweise in Anspruch genommen.

Der vorliegende Jahrabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss aufgewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 275 Abs. 2, 265 Abs. 1 S. 2, 266 ff. HGB bzw. § 267 Abs. 1 HGB).

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen (§ 253 Abs. 3 Satz 5 und 6 HGB) waren nicht erforderlich.

Die Forderungen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Die Finanzmittel sind zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

Latente Steuern werden nicht ausgewiesen, da der bestehende Überhang an aktiven latenten Steuern unter Ausnutzung des Wahlrechts des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB bilanziell nicht angesetzt wird. Die aktiven latenten Steuern resultieren ausschließlich aus körperschaftsteuerlichen Verlustvorträgen.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Im Folgenden sind die Angaben zu Unternehmen dargestellt, an denen die Gesellschaft Anteile hält.

Die Entwicklung des Anlagevermögens in der Berichtsperiode ist im beigefügten Anlagespiegel zum 31. Dezember 2021 dargestellt (Anlage zum Anhang).

Die weiteren nachhaltigen Auswirkungen der Corona-Pandemie auf die Real- und Finanzmärkte und damit auf die Finanzanlagen können derzeit nicht eingeschätzt werden. Hinzu kommt der Kriegsausbruch in der Ukraine, dessen Auswirkungen auf bestandsgefährdende Risiken und entwicklungsbeeinträchtigende Tatsachen nicht eingeschätzt werden können.

2. Forderungen

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, haben eine Laufzeit von nicht mehr als einem Jahr.

3. Eigenkapital

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. Januar 2021 erfolgte im Geschäftsjahr eine Einlage zur Stärkung des Eigenkapitals in die Kapitalrücklage in Höhe von € 15.000.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen für 2021.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz aufgeführte Haftungsverhältnisse (§ 268 Abs. 7 HGB i. V. m. § 251 HGB) und sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB) bestehen nicht.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft ist die einzige Komplementärin der Paramount Real Estate Fund I GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, und haftet somit unbeschränkt für deren Verbindlichkeiten. Daneben hat die Gesellschaft keinen eigenen Geschäftsbetrieb.

- Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von € 2.552,63 auf neue Rechnung vorzutragen.

Anlagespiegel zum 31. Dezember 2021

der Paramount Fund Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

Zusatzinformation bzgl. des Jahresabschlusses zum 31.12.2021 der Paramount Fund Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 der Paramount Fund Verwaltungs-GmbH, Frankfurt am Main, wurde in der Gesellschafterversammlung vom 12. Mai 2022 festgestellt.

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 2.552,63 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.