ATRYS II GmbHLiquidiert

GALERIA Reisen GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Gewinn- und Verlustrechnung

für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2022 bis 30. September 2023

Grundlagen des Jahresabschlusses

Allgemeine Grundlagen

Die GALERIA Reisen GmbH (nachfolgend "GALERIA Reisen" oder "Gesellschaft") ist im Handelsregister des Amtsgerichts Essen unter HRB 30631 eingetragen. Die Geschäftsadresse lautet Theodor-Althoff-Straße 2, 45133 Essen.

Gegenstand der Gesellschaft ist die Vermittlung, der Verkauf, die Veräußerung und die Veranstaltung von Reisen, sei es stationär oder online, sowie der Betrieb von damit in Zusammenhang stehenden e-commerce Plattformen, insbesondere der Betrieb von Reisebüros sowie die Erbringung zugehöriger Dienstleistungen und alle damit verbundenen und den Gesellschaftszweck fördernde Geschäfte.

Die GALERIA Reisen ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der GALERIA Karstadt Kaufhof GmbH mit Sitz in Essen (kurz "GKK"), eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Essen unter HRB 18928.

Das Wirtschaftsjahr läuft auf den vom Kalenderjahr abweichenden Zeitraum vom 1. Oktober eines Jahres bis zum 30. September des Folgejahres ("Berichtsjahr").

Der Jahresabschluss der GALERIA Reisen wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches für Kapital­gesellschaften und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammen­gefasst und im Anhang gesondert ausgewiesen. Alle Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind zudem in TEUR dargestellt. Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch genau ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten können.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wird unter der Annahme des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Immateriellen Vermögensgegenstände beinhalten entgeltlich erworbene Software. Diese ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und gegebenenfalls um außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet. Dabei werden die immateriellen Vermögensgegenstände grundsätzlich linear entsprechend ihrer jeweiligen Nutzungsdauer abgeschrieben. Den planmäßigen Abschreibungen wurde eine Nutzungsdauer von 5 Jahren unterstellt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte planmäßige und gegebenenfalls um außerplanmäßige Abschreibungen, bilanziert. Den planmäßigen Abschreibungen wurde folgende Nutzungsdauer unterstellt:

Außerplanmäßige Abschreibungen werden in den Fällen vorgenommen, in denen der beizulegende Wert den Buchwert voraussichtlich dauerhaft unterschreitet.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Sofern Risiken bestehen, sind diese durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand der Folgejahre darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Bei den unter den Immateriellen Vermögensgegenständen ausgewiesenen ähnlichen Rechten handelt es sich um erworbene Software. Die Sachanlagen setzen sich vorwiegend aus Betriebs- und Geschäftsausstattung zusammen.

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen debitorische Kreditoren in Höhe von TEUR 165 (Vorjahr: TEUR 167).

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und ist am Stichtag in voller Höhe eingezahlt. Am 30. September 2023 hält GKK als alleinige Gesellschafterin sämtliche Anteile an GALERIA Reisen.

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 38 (Vorjahr: Jahresfehlbetrag TEUR 367) ab.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Jahresüberschuss des Berichtsjahres verringert den nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag auf TEUR 3.331, der als Aktivposten ausgewiesen ist.

In den sonstigen Rückstellungen sind vorwiegend Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 300 (Vorjahr: TEUR 282) sowie Rückstellungen für ungewisse Verpflichtungen aus der Nutzung von Büroflächen im Gebäude der TC Touristik in Oberursel in Höhe von TEUR 91 (Vorjahr: TEUR 58) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 113 (Vorjahr: TEUR 330) aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin GKK betreffen im Wesentlichen Darlehensverpflichtungen mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von TEUR 3.521 (Vorjahr: TEUR 3.521) sowie kurzfristige Darlehenszinsen in Höhe von TEUR 531 (Vorjahr: TEUR 389).

Zwischen der Gesellschaft und GKK besteht ein Untermietvertrag über Büroräume mit einer Laufzeit bis Juni 2030.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden im Berichtsjahr und im Vorjahr sämtlich im Inland erzielt.

Zwischen GALERIA Reisen und GKK wurde mit Wirkung zum 1. Juli 2020 ein Dienstleistungsvertrag geschlossen, der im Wesentlichen die Erbringung folgender Leistungen durch die Gesellschaft umfasst:

- Bereitstellung, Betrieb und Weiterentwicklung einer Web-Plattform

- Operative Reisebüroführung inklusive aller notwendigen Tätigkeiten für die stationären Reisebüros der GKK

- Projekte für den Bereich Reisen

- Marketing & Sales

Der Dienstleistungsumsatz Verbund ergibt sich aus dem mit GKK geschlossenen Dienstleistungsvertrag.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen stehen im Zusammenhang mit dem ausgewiesenen Dienstleistungsumsatz im Verbundbereich.

Zu den Abschreibungen verweisen wir auf unsere Ausführungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen.

Die Zinsaufwendungen betreffen im Berichtsjahr und im Vorjahr die von der Gesellschafterin gewährten Darlehen.

Sonstige Angaben

Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr durchschnittlich 46 Mitarbeiter*innen (Vorjahr: 42) beschäftigt.

Geschäftsführung

Herr Rolf-Dieter Maltzahn, Köln

Frau Julia Jacobsen, Bad Soden

Essen, den 28. Dezember 2023

GALERIA Reisen GmbH

Die Geschäftsführung

Rolf-Dieter Maltzahn

Julia Jacobsen

WEITERE DATEN

Gesellschafterbeschluss

der GALERIA Reisen GmbH

Die unterzeichnete

GALERIA Karstadt Kaufhof GmbH,

eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung nach deutschem Recht, mit Sitz in Essen und der Geschäftsanschrift Theodor-Althoff-Straße 2, 45133 Essen, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Essen unter HRB 18928,

(" Gesellschafterin"),

ist die alleinige Gesellschafterin der

GALERIA Reisen GmbH,

einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung nach deutschem Recht, mit Sitz in Essen und der Geschäftsanschrift Theodor-Althoff-Straße 2, 45133 Essen, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Essen unter HRB 30631,

(" Gesellschaft").

Unter Verzicht auf alle etwaigen gesetzlichen und/oder gesellschaftsvertraglichen Frist- und Formerfordernisse für die Einberufung und Abhaltung von Gesellschafterversammlungen und die Fassung von Gesellschafterbeschlüssen beschließt die Gesellschafterin was folgt:

1. Der von der Geschäftsführung aufgestellte und vorgelegte Jahresabschluss zum 30.09.2023 der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2022/2023 (01.10.2022 bis 30.09.2023) wird festgestellt.

2. Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2022/2023 (01.10.2022 bis 30.09.2023) in Höhe von 37.738,15 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Den Geschäftsführern der Gesellschaft Frau Julia Jacobsen und Herrn Rolf-Dieter Maltzahn wird für das Geschäftsjahr 2022/2023 (01.10.2022 bis 30.09.2023) - jeweils einzeln - Entlastung erteilt.

Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst.

Essen, 29. Dezember 2023

Für die GALERIA Karstadt Kaufhof GmbH

Olivier Van den Bossche

Geschäftsführer

Guido Mager

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29. Dezember 2023