TKS Holding GmbH

TKS Holding GmbH

Stadtlohn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Anhang

 
TKS Holding GmbH

Stadtlohn


A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM UNTERNEHMEN

Die Gesellschaft firmiert unter dem Namen TKS Holding GmbH, Stadtlohn, und ist beim Amtsgericht Coesfeld unter  HRB 11659 eingetragen.

 

B. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Grundsätzliche Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft wendet die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB i.V.m. § 267a Abs. 3 Nr. 3 an, obwohl die Schwellenwerte für Kleinstkapitalgesellschaften nicht überschritten sind. Die Gesellschaft nimmt nur teilweise größenabhängige Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Die dem Jahresabschluss zugrunde liegende Unternehmensfortführung hängt im Wesentlichen von dem Fortbestand der Tochtergesellschaft TKS Beteiligungs GmbH und der Enkelgesellschaft TKS GmbH ab. Aufgrund der positiven Ertragsprognose der Enkelgesellschaft besteht zum Stichtag eine positive Fortbestehensprognose für die TKS Holding GmbH, sodass derzeit nicht von einer Inanspruchnahme als Garantiegeberin für die Verbindlichkeiten der Tochtergesellschaft zu rechnen ist. Die Geschäftsführung geht von der Fortführung des Unternehmens (Going-Concern) aus.

C. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN

1. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 264, 265-266, 268-274, 276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem § 266 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert ausgeübt.

 

1.2 Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

ANLAGEVERMÖGEN

 

Finanzanlagen

sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

UMLAUFVERMÖGEN

 

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

sind mit dem abgezinsten Wert angesetzt. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Forderungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze verwendet, wie sie von der Deutschen  Bundesbank bekannt gegeben werden.

Guthaben bei Kreditinstituten

sind zum Nennwert bewertet.

RÜCKSTELLUNGEN

 

Sonstige Rückstellungen

wurden in Höhe der voraussichtlichen Erfüllungsbeträge nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

VERBINDLICHKEITEN

 

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern und sonstige Verbindlichkeiten

sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Restlaufzeiten

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben in Höhe von EUR 2.073.869,25 eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

 

2. Verbindlichkeiten

2.1 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 8.944.651,80.

2.2 Restlaufzeiten

Die Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von EUR 133.872,72 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und in Höhe von EUR 10.350.000,00 eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

E. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftung für Verbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 8.601.491,66 (im Vorjahr EUR 9.024.356,22). Diese beläuft sich in voller Höhe aus der Stellung als Garantiegeber für Darlehen der TKS Beteiligungs GmbH gegenüber der Norddeutschen Landesbank.
Die Stellung der Garantiegeber ergibt sich aus dem mit der Norddeutschen Landesbank geschlossenen Kreditvertrag vom 12.09.2008. Die Auszahlung der Darlehen in Höhe von insgesamt EUR 23.000.000,00 erfolgte im Geschäftsjahr 2008 an die TKS Beteiligungs GmbH. Sicherheiten werden durch Verträge über Globalabtretung betreffend Forderungen, Kontenpfändungsverträge der Bankkonten und Sicherungsübereignungsverträge betreffend des beweglichen Anlage- und Umlaufvermögens gestellt. Bei der oben genannten Haftungsbürgschaft ist mit einer Inanspruchnahme von 100 % zu rechnen, falls die Enkelgesellschaft aufgrund ihrer wirtschaftlichen Lage das Tilgungsdarlehen nicht bedienen kann. Derzeit geht die Geschäftsführung nicht von einer Inanspruchnahme aus.

2. Gesellschaftsorgane

Geschaftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Berichtsjahr:
Herr Uwe Christian Köhnen, Bocholt, kaufmännischer Geschäftsführer.

 

3. Anzahl der Arbeitnehmer

 
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0,0.

 

sonstige Berichtsbestandteile

UNTERSCHRIFT GEMÄSS § 245 HGB

Stadtlohn, 27. Dezember 2018

gez. Uwe Christian Köhnen
    (Geschäftsführer)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.12.2018 festgestellt.